Політика заборонених і обмежених юрисдикцій

1.1.Мета. Averium Consulting OÜ (реєстраційний код 17232358, Maakri tn 19/1, 10145 Таллінн; далі – «Averium», «ми») є зобов'язаним суб'єктом за естонським Законом про запобігання відмиванню грошей і фінансуванню тероризму (Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus, RahaPTS) і суб'єктом Закону про міжнародні санкції (Rahvusvahelise sanktsiooni seadus, RSanS). Географічний ризик – один із чотирьох обов'язкових чинників оцінки ризику клієнта (поряд із ризиком клієнта, продукту та каналу). Ця політика перетворює цей чинник на зрозумілі правила: які країни закриті, які потребують посилених заходів, які перевіряються у звичайному порядку.

1.2.Сфера застосування. Політика застосовується:

1. 1.до всіх потенційних і поточних клієнтів Averium – юридичних і фізичних осіб;
2. 2.до кінцевих бенефіціарних власників, учасників, членів органів управління та представників клієнтів;
3. 3.до контрагентів клієнта, які беруть участь у справі, яку веде Averium (сторони правочину, платники, одержувачі коштів);
4. 4.до джерела коштів, якими оплачуються наші послуги, і до джерела коштів у структурах, які ми допомагаємо створити;
5. 5.до партнерських юридичних фірм і підрядників, яких ми залучаємо до виконання доручення.

1.3.Правова основа. Політика ґрунтується на таких джерелах; у разі зміни будь-якого з них класифікацію переглядають у порядку розділу 11.

• Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)

  Що регулює

  Обов'язки зобов'язаних суб'єктів, ризик-орієнтований підхід, посилені заходи щодо третіх країн з високим ризиком (§ 36 lg 2 p 3, § 39), повідомлення до RAB

  Де дивитися

  riigiteataja.ee (відкриється в новій вкладці)

• Rahvusvahelise sanktsiooni seadus (RSanS)

  Що регулює

  Застосування міжнародних санкцій в Естонії, обов'язок заморожування та повідомлення, відповідальність

  Де дивитися

  riigiteataja.ee (відкриється в новій вкладці); vm.ee/sanktsioonid

• Делегований регламент (ЄС) 2016/1675 у редакції делегованих регламентів (ЄС) 2026/46 і 2026/83

  Що регулює

  Перелік третіх країн з високим ризиком, що мають стратегічні недоліки в режимах AML/CFT; застосовується з 29 січня 2026 р.

  Де дивитися

  eur-lex.europa.eu (відкриється в новій вкладці)

• Директива (ЄС) 2015/849 (зі змінами), Регламент (ЄС) 2024/1624 (AMLR, застосовується з 10 липня 2027 р.)

  Що регулює

  Рамкові вимоги ЄС до перевірки клієнтів і посилених заходів

  Де дивитися

  eur-lex.europa.eu (відкриється в новій вкладці)

• Публічні заяви FATF (High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action; Jurisdictions under Increased Monitoring)

  Що регулює

  «Чорний» і «сірий» списки FATF, оновлюються тричі на рік

  Де дивитися

  fatf-gafi.org

• Санкційні регламенти ЄС, зокрема (ЄС) 833/2014 і 269/2014 (Росія), 765/2006 (Білорусь), 267/2012 (Іран), 2017/1509 (КНДР), 36/2012 (Сирія), 401/2013 (М'янма), 2017/2063 (Венесуела), а також режими щодо Афганістану/Талібану, Лівії, Сомалі, Судану, Південного Судану, Ємену, Зімбабве, Нікарагуа, Гвінеї, Малі, ЦАР, Гаїті, Іраку, Лівану, Тунісу

  Що регулює

  Секторальні та персональні обмеження, заморожування активів, заборони на операції

  Де дивитися

  sanctionsmap.eu; eur-lex.europa.eu (відкриється в новій вкладці)

• Резолюції Ради Безпеки ООН і зведений санкційний список ООН

  Що регулює

  Обмеження, обов'язкові для всіх держав-членів

  Де дивитися

  un.org/securitycouncil/sanctions

• UK Sanctions List (OFSI/FCDO)

  Що регулює

  Санкції Великої Британії – враховуються з огляду на партнерські фірми та клієнтів у UK

  Де дивитися

  gov.uk/government/publications/the-uk-sanctions-list

• US OFAC: SDN List, Sectoral Sanctions, країнові програми

  Що регулює

  Санкції США – враховуються з огляду на розрахунки в доларах і банки-кореспонденти

  Де дивитися

  ofac.treasury.gov

• Настанови Бюро даних про відмивання грошей (Rahapesu Andmebüroo, RAB) і Фінансової інспекції (Finantsinspektsioon)

  Що регулює

  Практика застосування RahaPTS, типології, індикатори ризику

  Де дивитися

  fiu.ee; fi.ee

1.4.Співвідношення джерел. Санкційні регламенти ЄС і RSanS мають пряму юридичну дію; санкції ООН застосовуються в Естонії через регламенти ЄС та акти, зазначені в RSanS (§ 9). Порушення санкцій – злочин (Karistusseadustik § 93¹, з необережності – § 93²); порушення заборони ввезення або вивезення товарів чи готівки на суму до 10 000 євро та порушення обов'язку повідомлення – проступок (RSanS § 35–36¹). Перелік країн з високим ризиком ЄС, списки FATF і список ЄС юрисдикцій, що не співпрацюють у податкових цілях, зобов'язують нас застосовувати посилені заходи перевірки (RahaPTS § 36 lg 2 p 3–4, § 39). Списки UK і US не є обов'язковими для естонської компанії безпосередньо, але ми застосовуємо їх як стандарт, оскільки (a) наші партнерські фірми у Великій Британії зобов'язані їх дотримуватися, (b) банки та платіжні установи, з якими ми працюємо в інтересах клієнтів, відмовляють клієнтам з експозицією до OFAC, і (c) це відповідає очікуванням тих наших клієнтів, які є ліцензованими фінансовими установами. Це не поширюється на закони США, виконувати які особам у ЄС забороняє Регламент (ЄС) 2271/96 (зокрема CACR щодо Куби).

1.5.Чому ця політика публічна. Ми публікуємо географічні обмеження відкрито з трьох причин. По-перше, це заощаджує час потенційних клієнтів: особа, пов'язана з категорією A, дізнається про відмову до того, як надішле нам документи. По-друге, банки, платіжні установи та регулятори, що розглядають заявки наших клієнтів, бачать, за якими правилами клієнта було прийнято, і можуть спиратися на нашу перевірку. По-третє, публічність дисциплінує нас самих: відступ від опублікованого правила потребує письмового обґрунтування та затвердження правлінням.

1.6.Чого ця політика не робить. Політика не замінює санкційного скринінгу конкретних осіб: клієнт із категорії C може виявитися особою під санкціями, і тоді застосовується розділ 9 незалежно від країни. Політика не є оцінкою країн як таких і не містить суджень про політичні режими – вона відображає лише регуляторний та операційний ризик для нашої практики і для наших клієнтів в естонській та європейській фінансовій системі.

2.1.Юрисдикція зв'язку – країна або територія, з якою клієнт, кінцевий бенефіціарний власник, контрагент або операція мають істотний зв'язок за правилами розділу 7. Одна особа може мати кілька юрисдикцій зв'язку.

2.2.Резидентство – постійне місце проживання фізичної особи (країна, де особа проживає понад 183 дні на рік або має центр життєвих інтересів) або місце реєстрації юридичної особи. Податкове резидентство враховується як додаткова ознака.

2.3.Місце фактичного управління – країна, де ухвалюються ключові управлінські та комерційні рішення компанії, незалежно від місця її реєстрації (місце перебування директорів, офісу, персоналу, рахунків).

2.4.Кінцевий бенефіціарний власник (UBO) – фізична особа, яка в кінцевому підсумку володіє клієнтом або контролює його: пряме чи опосередковане володіння понад 25 % часток, акцій або голосів або контроль в інший спосіб (RahaPTS § 9). Якщо таку особу не встановлено, кінцевим бенефіціарним власником вважається вище керівництво.

2.5.Особа під санкціями – фізична або юридична особа, включена до санкційних списків ЄС, ООН, Великої Британії або США, а також особа, яка належить такій особі або контролюється нею:

• за правом ЄС – особа, в якій особа під санкціями (одна або кілька сукупно) володіє 50 % і більше або здійснює контроль в інший спосіб (критерій володіння або контролю, «ownership or control», за настановами Ради ЄС і Європейської комісії);
• за правом США – «правило 50 %» OFAC: особа, яка прямо чи опосередковано належить одній або кільком особам під санкціями сукупно на 50 % і більше, вважається особою під санкціями, навіть якщо її саму до списку не включено.

2.6.Всеосяжні (країнові) санкції – режими, що забороняють практично всі економічні відносини з територією або сектором (наприклад, Reg. 2017/1509 щодо КНДР, Reg. 692/2014 щодо Криму та Севастополя). На відміну від персональних санкцій вони застосовуються до країни в цілому.

2.7.Третя країна з високим ризиком – країна з переліку Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675 у чинній редакції (RahaPTS § 3 p 18); щодо її клієнтів застосовуються посилені заходи перевірки (RahaPTS § 36 lg 2 p 3, § 39).

2.8.Окупована територія – територія, контрольована урядом, не визнаним міжнародною спільнотою, щодо якої діють санкційні або обмежувальні режими ЄС (Крим і Севастополь – Reg. 692/2014; непідконтрольні уряду України райони Донецької, Луганської, Запорізької та Херсонської областей – Reg. 2022/263; Абхазія, Південна Осетія, Придністров'я, Північний Кіпр – відсутність визнаних реєстрів і неможливість перевірки).

2.9.Країна транзиту – країна, через яку товари, кошти або послуги спрямовуються до кінцевої юрисдикції категорії A в обхід санкцій; ознаки – різке зростання реекспорту за даними Євростату/ОЕСР, включення країни до попереджень Європейської комісії та OFAC щодо обходу санкцій.

2.10.Контролююча особа – особа, яка, не будучи кінцевим бенефіціарним власником за формальним критерієм, визначає рішення клієнта: через право призначати та звільняти керівництво, акціонерні угоди, опціони, генеральні довіреності, фінансову залежність або фактичне керівництво. Для цілей цієї політики контролююча особа прирівнюється до кінцевого бенефіціарного власника.

2.11.Істотний зв'язок – зв'язок особи або операції з юрисдикцією, який є актуальним і впливає на характер ділових відносин: громадянство, проживання, реєстрація, управління, активи, рахунки, поточні контрагенти, джерело коштів. Історичний зв'язок (припинений понад три роки тому і документально підтверджений як припинений) істотним не вважається, крім випадків, коли він формує джерело статків.

2.12.Політично значуща особа (PEP) – особа, яка виконує або виконувала визначні публічні функції (RahaPTS § 9¹), а також члени її сім'ї та пов'язані з нею особи; після залишення посади особа вважається PEP щонайменше 12 місяців і доти, доки зберігаються пов'язані з цим ризики (RahaPTS § 41 lg 3). Статус PEP особи з категорії A або B підвищує ризик до максимального.

2.13.Секторальні санкції – обмеження, що застосовуються не до країни в цілому, а до окремих галузей, товарів або видів операцій (наприклад, заборона на постачання товарів подвійного призначення, обмеження на операції з цінними паперами певних емітентів, заборона на надання певних послуг). Секторальні санкції щодо країни категорії C (наприклад, окремі обмеження щодо Китаю стосовно товарів подвійного призначення) не переводять країну до категорії B, але враховуються під час оцінки конкретного правочину.

2.14.Країна-партнер – країна, яку регламенти ЄС визнають такою, що застосовує еквівалентні обмежувальні заходи (у Reg. 833/2014, Додаток VIII, – США, Японія, Велика Британія, Південна Корея, Австралія, Канада, Нова Зеландія, Норвегія, Швейцарія, Ліхтенштейн, Ісландія). Компанії, контрольовані особами з ЄС або країн-партнерів, можуть підпадати під винятки санкційних регламентів, що враховується в індивідуальній оцінці, але не змінює категорії країни.

2.15.Посилена перевірка (EDD) – заходи за RahaPTS § 36–39 і § 41, що застосовуються додатково до стандартної перевірки: встановлення джерела коштів і джерела статків, схвалення керівництва, посилений моніторинг.

3.1.Три категорії. Кожну країну та територію віднесено до однієї з трьох категорій:

• Категорія A – заборонені юрисдикції. Клієнтів, кінцевих бенефіціарних власників та операції з істотним зв'язком не приймаємо за жодних умов.
• Категорія B – обмежені юрисдикції. Приймаємо лише після посиленої перевірки та письмового схвалення комплаєнс-офіцера і члена правління.
• Категорія C – стандартні юрисдикції. Стандартна перевірка за Політикою прийняття клієнтів.

3.2.Критерії. Країну відносять до категорії за найсуворішим із застосовних критеріїв.

• Всеосяжні санкції ЄС або ООН; заборона на надання юридичних/консультаційних послуг (як у Reg. 833/2014 ст. 5n)

  Джерело даних

  sanctionsmap.eu, Рада ЄС

  Категорія

  A

• «Чорний» список FATF (Call for Action)

  Джерело даних

  fatf-gafi.org

  Категорія

  A

• Окупована або невизнана територія; відсутність реєстрів, які можна перевірити

  Джерело даних

  Регламенти ЄС, позиція МЗС Естонії

  Категорія

  A

• Всеосяжні санкції лише США (без ЄС/ООН)

  Джерело даних

  OFAC

  Категорія

  A (через неможливість розрахунків клієнтів; без виконання законів США, перелічених у Регламенті (ЄС) 2271/96)

• Перелік ЄС третіх країн з високим ризиком

  Джерело даних

  Reg. 2016/1675 у чинній редакції

  Категорія

  B

• «Сірий» список FATF (Increased Monitoring)

  Джерело даних

  fatf-gafi.org

  Категорія

  B

• Істотний ризик обходу санкцій: зростання реекспорту до країн категорії A, включення до попереджень ЄС/OFAC/BIS щодо обходу

  Джерело даних

  Євростат, ОЕСР, Європейська комісія, OFAC alerts

  Категорія

  B

• Офшорна юрисдикція з обмеженою прозорістю: відсутність публічного реєстру бенефіціарів, номінальний сервіс як норма, низький рівень обміну податковою інформацією

  Джерело даних

  Список ЄС юрисдикцій, що не співпрацюють у податкових цілях, OECD Global Forum, Tax Justice Network FSI

  Категорія

  B

• Індекс сприйняття корупції (Transparency International CPI) нижче 35 за відсутності інших підстав

  Джерело даних

  transparency.org

  Категорія

  B (з урахуванням профілю клієнта)

• Персональні (за списками) санкції ЄС без країнових заборон; участь у CRS/обміні податковою інформацією; чинні реєстри бенефіціарів

  Джерело даних

  –

  Категорія

  C (з обов'язковим санкційним скринінгом)

3.3.Внутрішня оцінка. Віднесення країни до категорії B за критерієм ризику обходу санкцій або офшорної непрозорості – наше власне рішення, що ґрунтується на професійному судженні, а не вимога закону; виняток – юрисдикції зі списку ЄС юрисдикцій, що не співпрацюють у податкових цілях, щодо клієнтів з яких посилені заходи є обов'язковими (RahaPTS § 36 lg 2 p 4). Ми застосовуємо його, тому що наші клієнти проходять перевірки в естонських і європейських банках, а банки застосовують ті самі критерії.

3.4.Пріоритет. Якщо країна підпадає під кілька критеріїв, застосовується суворіша категорія. Якщо особа має зв'язки з кількома країнами, застосовується категорія найсуворішої з них (див. розділ 7).

3.4.1.Пояснення до окремих рішень. Оскільки деякі віднесення викликають запитання, наводимо обґрунтування найчастіших:

• Куба – категорія A, хоча санкцій ЄС немає. Всеосяжні санкції США унеможливлюють будь-які розрахунки в доларах і роботу з банками, що мають американських кореспондентів; естонські та європейські банки відмовляють клієнтам з кубинською експозицією. Доручення з таким зв'язком не можуть бути виконані на практиці.
• ОАЕ – категорія B, хоча це великий фінансовий центр. ОАЕ не приєдналися до санкцій проти Росії, є основним напрямком релокації російського капіталу і фігурують у попередженнях ЄС та OFAC щодо обходу санкцій. Клієнтів з ОАЕ з прозорою структурою та бенефіціарами з категорії C приймають після EDD без труднощів; категорія B означає не відмову, а обов'язкову глибоку перевірку.
• Україна – категорія C із застереженням. Україна – партнер ЄС, кандидат на вступ, застосовує санкції проти Росії. Ризик пов'язаний виключно з тимчасово окупованими територіями та особами, які співпрацюють з окупаційними адміністраціями; цей ризик перевіряється точково, не зачіпаючи звичайних клієнтів.
• Монако – категорія B. Монако включено до переліку ЄС і сірого списку FATF у 2024–2025 рр. через недоліки нагляду; це формальна підстава, і клієнтів з Монако з прозорим джерелом статків приймають після EDD.
• Туреччина і Казахстан – категорія B. Обидві держави – важливі торговельні партнери, але за даними Євростату через них проходить істотний реекспорт до Росії. Обмеження стосуються передусім торговельних і логістичних компаній; IT-компанії та сервісні бізнеси з прозорими контрагентами проходять EDD без істотних труднощів.

3.5.Ваги географічного чинника в матриці ризику. Для цілей матриці ризику Політики прийняття клієнтів географічний чинник оцінюється так: категорія C – 1 бал; категорія C з істотними операціями в категорії B – 2 бали; категорія B (B-1, B-2, B-3) – 3 бали; категорія A – виключає прийняття незалежно від суми балів. Якщо клієнт має кілька юрисдикцій зв'язку, до матриці вносять найвищий бал.

3.6.Джерела для самостійної перевірки. Клієнти можуть самостійно перевірити актуальний статус країни: карта санкцій ЄС – sanctionsmap.eu; перелік третіх країн з високим ризиком – finance.ec.europa.eu (розділ AML/CFT); списки FATF – fatf-gafi.org; список ЄС юрисдикцій, що не співпрацюють у податкових цілях, – consilium.europa.eu; санкції Естонії – vm.ee/sanktsioonid. Ми керуємося першоджерелами, а не агрегаторами.

4.1.Перелік.

4.2.Що заборонено. Щодо осіб та операцій з істотним зв'язком з категорією A ми:

1. 1.не приймаємо як клієнта фізичну особу – громадянина або резидента такої юрисдикції (з урахуванням п. 4.3);
2. 2.не приймаємо як клієнта юридичну особу, зареєстровану, керовану або таку, що має постійне представництво в такій юрисдикції;
3. 3.не приймаємо як клієнта юридичну особу з будь-якої країни, якщо з категорією A пов'язаний її кінцевий бенефіціарний власник, контролююча особа, член правління або особа, яка фактично визначає рішення;
4. 4.не ведемо справ, у яких контрагент клієнта (сторона правочину, платник, одержувач, позичальник, позикодавець) пов'язаний з категорією A;
5. 5.не приймаємо оплату наших послуг з рахунків, відкритих у категорії A, і не приймаємо клієнтів, чиє джерело коштів або статків походить з категорії A;
6. 6.не створюємо структур, кінцевою метою яких є ведення бізнесу з категорією A, зокрема через треті країни;
7. 7.не передаємо доручень партнерським фірмам, розташованим у категорії A, і не приймаємо від них клієнтів.

4.2.1.Чому заборона поширюється на юридичні та консультаційні послуги. Регламент (ЄС) 833/2014 (ст. 5n) забороняє надання юридичних консультаційних послуг, бухгалтерських, аудиторських, податкових і бізнес-консультаційних послуг Уряду Росії та юридичним особам, заснованим у Росії, за винятком вузьких випадків (послуги, суворо необхідні для здійснення права на захист у суді та на ефективний засіб правового захисту або для доступу до судових, адміністративних та арбітражних процедур у державі – члені ЄС, – ст. 5n п. 5–6; послуги для російських компаній, що належать особам з ЄС або країн-партнерів Додатка VIII чи контролюються ними, – лише з дозволу компетентного органу, ст. 5n п. 10(h)). Щодо Білорусі аналогічні заборони (ст. 1jc Reg. 765/2006) діють у вужчому обсязі: лише щодо Республіки Білорусь, її уряду, державних органів, корпорацій та агентств і осіб, які діють від їхнього імені або за їхньою вказівкою. Тому для Averium надання цих послуг таким особам – не питання ризик-апетиту, а пряма правова заборона, порушення якої утворює склад злочину за естонським Кримінальним кодексом (Karistusseadustik § 93¹). Відмова іншим клієнтам з Росії та Білорусі, зокрема фізичним особам, – рішення нашого ризик-апетиту: ст. 5n на фізичних осіб не поширюється, а заборони щодо них діють лише в окремих випадках (наприклад, послуги трастам за ст. 5m Reg. 833/2014). Ми не використовуємо винятків зі ст. 5n: частина з них потребує дозволу компетентного органу (в Естонії – Департаменту захисту прав споживачів і технічного нагляду, TTJA; RSanS § 11 lg 3 p 6), решта – індивідуальної правової оцінки, і всі вони несумісні з очікуваннями банків, які обслуговують наших клієнтів.

4.2.2.Платежі. Ми не приймаємо оплату з банків, зареєстрованих у категорії A, з банків, включених до санкційних списків (зокрема банків третіх країн, що підпадають під вторинні санкції США), а також платежі в рублях і білоруських рублях. Платіж від третьої особи за клієнта допускається лише після перевірки платника за розділом 9 і підтвердження його зв'язку з клієнтом; платник з категорії A – відмова і повернення платежу відправникові, якщо повернення не заборонено санкційним режимом (у такому разі – заморожування та повідомлення RAB).

4.3.Винятки – індивідуальне рішення. Громадянство країни категорії A саме по собі не є підставою для відмови, якщо особа:

• має постійне місце проживання (посвідку на проживання або громадянство) в країні категорії C щонайменше три роки;
• не є податковим резидентом країни категорії A;
• не має чинного бізнесу, рахунків, нерухомості або джерел доходу в категорії A або документально підтверджує їх повне припинення;
• не включена до санкційних списків і не пов'язана з особами під санкціями;
• підтверджує джерело статків документами, не пов'язаними з категорією A.

Такі випадки розглядаються як категорія B і потребують письмового схвалення члена правління. Відмова можлива без пояснення причин.

4.4.Гуманітарні та інші винятки. Гуманітарні винятки із санкційних режимів ЄС (постачання продовольства, медикаментів тощо) не стосуються нашої практики: Averium не надає послуг, що підпадають під такі винятки, і не приймає доручень на їх підставі.

4.5.Естонські компанії з власниками з категорії A. Ми не обслуговуємо естонські та європейські компанії, кінцеві бенефіціарні власники яких перебувають у категорії A, навіть якщо сама компанія зареєстрована в ЄС і має європейський банківський рахунок. Це стосується і перереєстрації, зміни директора чи «очищення» структури: ми не беремо участі в правочинах, метою яких є приховування зв'язку з категорією A.

4.6.Як ми встановлюємо зв'язок з категорією A. Зв'язок встановлюється за документами, що посвідчують особу (усі громадянства, адреса реєстрації та проживання), за витягами з реєстрів (адреси учасників і членів правління, історія змін), за структурою групи, за банківськими виписками (контрагенти та географія платежів за 12–24 місяці), за даними відкритих джерел (сайти, ЗМІ, судові бази), за декларацією клієнта. Ми маємо право запитати будь-які додаткові документи, якщо на підставі наявних зв'язок не може бути ні підтверджено, ні виключено. Неподання документів протягом 30 днів прирівнюється до відмови клієнта від перевірки.

4.7.Поточні клієнти. Якщо під час ділових відносин виявляється зв'язок з категорією A, що виник або раніше був прихований, ми припиняємо надання послуг у порядку Політики прийняття клієнтів: завершуємо лише ті дії, які необхідні для виконання вже взятих на себе зобов'язань перед судом або реєстром і не створюють передачі активів, повідомляємо клієнта про припинення без зазначення причин, за наявності підозр повідомляємо RAB. Гонорар за фактично надані послуги підлягає оплаті; передоплата за ненадані послуги повертається на той самий рахунок, з якого надійшла, якщо це не заборонено санкційним режимом.

5.1.Підгрупа B-1: перелік ЄС третіх країн з високим ризиком і «сірий» список FATF (за винятком країн, віднесених до категорії A).

5.2.Підгрупа B-2: ризик обходу санкцій. Країни, через які, за даними Євростату, ОЕСР і попереджень Європейської комісії та OFAC, проходить істотний реекспорт товарів і фінансових потоків до Росії та Білорусі або які використовуються для релокації російського бізнесу зі збереженням зв'язків з категорією A.

5.2.1.Пояснення до підгрупи B-2. Включення країни до підгрупи B-2 не означає, що всі її резиденти залучені до обходу санкцій. Це означає, що структурний ризик такого обходу в цих країнах істотно вищий за середній, і ми зобов'язані документально виключити його щодо кожного клієнта. На практиці для клієнтів з B-2 ключовими є три питання: хто бенефіціар і де він живе; звідки і куди йдуть гроші; чи є в ланцюжку постачань або платежів особи з категорії A. Якщо на всі три питання є задокументована відповідь, клієнта приймають.

5.3.Підгрупа B-3: офшорні юрисдикції з обмеженою прозорістю. Країни, в яких публічний реєстр кінцевих бенефіціарних власників відсутній або недоступний, номінальний сервіс є нормою, а обмін податковою інформацією обмежений.

5.4.Підгрупа B-4: Україна – часткове обмеження. Україна в цілому належить до категорії C: українських громадян, резидентів і компанії приймають у стандартному порядку. Посилена перевірка застосовується лише для підтвердження відсутності зв'язків з тимчасово окупованими територіями (категорія A) і з особами під санкціями: ми перевіряємо місце реєстрації та фактичної діяльності компанії, адреси бенефіціарів, походження активів з тимчасово окупованих територій після 2014 р. і наявність осіб у санкційних списках України (рішення РНБО, портал НАЗК) та ЄС.

5.5.Що саме обмежено. Щодо осіб та операцій з істотним зв'язком з категорією B ми приймаємо клієнта лише після виконання всіх заходів п. 5.6. Обмеження застосовується до тих самих зв'язків, що перелічені в п. 4.2 (клієнт, UBO, контролюючі особи, контрагенти у справі, джерело коштів, платежі).

5.6.Обов'язкові заходи посиленої перевірки (EDD).

• Джерело коштів

  Зміст

  Документальне підтвердження походження коштів, що використовуються у справі та для оплати послуг: виписки, договори, податкові декларації

  Відповідальний

  Відповідальний юрист

• Джерело статків

  Зміст

  Підтвердження походження сукупних статків бенефіціара: історія бізнесу, продаж активів, спадщина, доходи

  Відповідальний

  Відповідальний юрист

• Перевірка за відкритими джерелами (adverse media)

  Зміст

  Пошук негативної інформації про клієнта і бенефіціарів у ЗМІ, судових базах, реєстрах російською, англійською та мовами країни зв'язку

  Відповідальний

  Комплаєнс

• Підтвердження відсутності зв'язків з категорією A

  Зміст

  Письмова декларація клієнта і незалежна перевірка: контрагенти, рахунки, дочірні компанії, персонал, платіжні потоки за 24 місяці

  Відповідальний

  Комплаєнс

• Перевірка контрагентів

  Зміст

  Санкційний скринінг і перевірка юрисдикції основних контрагентів клієнта (топ-10 за оборотом)

  Відповідальний

  Комплаєнс

• Верифікація документів

  Зміст

  Апостиль або консульська легалізація, присяжний переклад, перевірка в первинних реєстрах

  Відповідальний

  Відповідальний юрист

• Схвалення

  Зміст

  Письмове схвалення комплаєнс-офіцера і члена правління з обґрунтуванням

  Відповідальний

  Правління

• Моніторинг

  Зміст

  Перегляд досьє кожні 6 місяців; санкційний скринінг під час кожного платежу та зміни структури

  Відповідальний

  Комплаєнс

• Обмеження послуг

  Зміст

  Для клієнтів підгрупи B-2 не надаємо послуг щодо товарів подвійного призначення, логістики, торговельного фінансування та платіжних послуг

  Відповідальний

  Правління

5.7.Документи для підтвердження джерела коштів і статків. Залежно від походження коштів ми приймаємо: для доходів від підприємницької діяльності – фінансову звітність за три роки з аудиторським висновком або податковими деклараціями, виписки за корпоративними рахунками; для продажу бізнесу або активів – договір купівлі-продажу, підтвердження оплати, дані про покупця; для заробітної плати – трудові договори, розрахункові листи, податкові довідки; для спадщини або дарування – нотаріальні документи, дані про спадкодавця/дарувальника та джерело його статків; для дивідендів – рішення про розподіл і звітність компанії; для позик – договір, дані про позикодавця та джерело його коштів. Документи з категорії B приймаються лише з апостилем або консульською легалізацією та присяжним перекладом естонською або англійською мовою.

5.8.Відмова. Якщо будь-який із заходів п. 5.6 не може бути виконано протягом 30 днів з моменту запиту, клієнта не приймають. Відмова не потребує пояснення причин.

6.1.Перелік. Усі країни та території, не віднесені до категорій A і B, зокрема: держави – члени ЄС і ЄЕП (для Болгарії, включеної до сірого списку FATF, – із заходами п. 5.6), Велика Британія, Швейцарія, США, Канада, Австралія, Нова Зеландія, Японія, Південна Корея, Сінгапур, Ізраїль, Україна (із застереженням п. 5.4).

6.2.Стандартна перевірка. Ідентифікація та верифікація клієнта, бенефіціарів і представників, санкційний скринінг, перевірка PEP, встановлення мети та характеру ділових відносин, оцінка ризику за матрицею Політики прийняття клієнтів. Географічний чинник оцінюється як низький або середній.

6.3.Перехід до категорії B за іншими чинниками. Належність до категорії C не виключає посиленої перевірки з інших підстав: статус PEP, складна структура, діяльність з високим ризиком (криптоактиви, платіжні послуги), негативна інформація, нетипова географія контрагентів. У таких випадках застосовуються заходи п. 5.6.

6.4.Країни ЄС з підвищеною увагою. Деякі держави – члени ЄС використовуються для реєстрації компаній з бенефіціарами з категорій A і B. Належність до ЄС не скасовує перевірки бенефіціарів: компанію з будь-якої країни ЄС, бенефіціар якої пов'язаний з категорією A або B, розглядають за відповідною категорією. Це не означає обмежень щодо самих держав – членів ЄС.

6.5.Велика Британія, Швейцарія, США. Ці країни належать до категорії C і мають власні санкційні режими. Працюючи з клієнтами з цих країн, ми додатково перевіряємо, що правочин є допустимим за санкційним правом країни клієнта (UK, Швейцарія – SECO, США – OFAC), оскільки наші партнерські фірми та банки клієнтів зобов'язані його дотримуватися.

6.6.e-Residency. Статус e-резидента Естонії не впливає на категорію: e-резидента оцінюють за громадянством, проживанням та іншими зв'язками за розділом 7. Естонська компанія, заснована e-резидентом з категорії A, належить до категорії A; з категорії B – до категорії B.

6.7.Громадяни ЄС, які проживають у категорії A або B. Громадянина країни ЄС, який постійно проживає в категорії A (наприклад, у Росії), розглядають за місцем проживання як категорію A, якщо тільки проживання не має тимчасового характеру (відрядження до 12 місяців зі збереженням податкового резидентства в ЄС). Проживання в категорії B тягне за собою категорію B.

7.1.Фізичні особи. Юрисдикціями зв'язку фізичної особи вважаються:

1. 1.громадянство (усі громадянства);
2. 2.країна постійного проживання;
3. 3.країна податкового резидентства;
4. 4.країна, в якій особа провадить основну підприємницьку або трудову діяльність;
5. 5.країна місцезнаходження основних активів і банківських рахунків.

7.2.Юридичні особи. Юрисдикціями зв'язку юридичної особи вважаються:

1. 1.країна реєстрації;
2. 2.країна місця фактичного управління (директори, офіс, персонал);
3. 3.юрисдикції зв'язку кожного кінцевого бенефіціарного власника та контролюючої особи (за п. 7.1);
4. 4.країни реєстрації материнських, дочірніх і сестринських компаній у структурі;
5. 5.країни основних контрагентів (постачальники та покупці, які сукупно формують 70 % обороту) і основних платіжних потоків;
6. 6.країни місцезнаходження банківських рахунків.

7.3.Множинні зв'язки. За наявності кількох юрисдикцій зв'язку застосовується категорія найсуворішої з них. Зв'язок вважається істотним, якщо він не є випадковим або історичним: одноразовий правочин п'ятирічної давності істотного зв'язку не створює; наявний рахунок, актив, контрагент або місце проживання – створює.

7.4.Приклади застосування.

• Естонська OÜ, директор і власник 100 % – громадянин Німеччини, який живе в Таллінні, клієнти в ЄС

  Юрисдикції зв'язку

  Естонія, Німеччина

  Категорія

  C

  Рішення

  Стандартна перевірка

• Естонська OÜ, власник – громадянин Росії з посвідкою на проживання в Естонії з 2015 р., бізнес і рахунки лише в ЄС

  Юрисдикції зв'язку

  Естонія, Росія (громадянство)

  Категорія

  B (за п. 4.3)

  Рішення

  EDD, схвалення правління

• Естонська OÜ, власник – громадянин Росії, який проживає в Москві

  Юрисдикції зв'язку

  Естонія, Росія

  Категорія

  A

  Рішення

  Відмова

• Компанія в Литві, 30 % належить компанії з ОАЕ з нерозкритим бенефіціаром

  Юрисдикції зв'язку

  Литва, ОАЕ

  Категорія

  B

  Рішення

  EDD; без розкриття UBO – відмова

• Українська IT-компанія зі Львова, засновники живуть у Львові

  Юрисдикції зв'язку

  Україна

  Категорія

  C (за п. 5.4)

  Рішення

  Стандартна перевірка + підтвердження відсутності зв'язків з тимчасово окупованими територіями

• Компанія з Казахстану, що торгує промисловим обладнанням, основний покупець – у Росії

  Юрисдикції зв'язку

  Казахстан, Росія (контрагент)

  Категорія

  A (за контрагентом)

  Рішення

  Відмова

• Британська Ltd, бенефіціар – громадянин Великої Британії, структура через траст на Кайманових Островах

  Юрисдикції зв'язку

  Велика Британія, Кайманові Острови

  Категорія

  B

  Рішення

  EDD; розкриття всіх бенефіціарів трасту

• Громадянин Білорусі з посвідкою на проживання в Польщі з 2021 р., джерело статків – заробітна плата в польській IT-компанії

  Юрисдикції зв'язку

  Польща, Білорусь (громадянство)

  Категорія

  B (за п. 4.3)

  Рішення

  EDD, схвалення правління

• Канадська корпорація, власник 100 % – громадянин Канади, розрахунки в USD, клієнти в США та ЄС

  Юрисдикції зв'язку

  Канада, США

  Категорія

  C

  Рішення

  Стандартна перевірка

7.5.Документи для визначення юрисдикції зв'язку. Для фізичних осіб: усі чинні паспорти та посвідчення особи, посвідка на проживання, довідка про податкове резидентство (за наявності), підтвердження адреси давністю не більше 3 місяців (рахунок за комунальні послуги, банківська виписка, реєстрація місця проживання), декларація про громадянства та резидентства. Для юридичних осіб: витяг з торговельного реєстру давністю не більше 3 місяців, установчі документи, схема структури групи до фізичних осіб із зазначенням країн, витяг з реєстру бенефіціарів, список членів правління з адресами, адреса фактичного офісу та підтвердження (договір оренди), перелік основних контрагентів із зазначенням країн, банківські реквізити всіх рахунків. Для трастів і фондів: установчий акт, дані про засновника, довірчого управителя, протектора, бенефіціарів і будь-яку особу, яка здійснює контроль, із зазначенням країн кожного.

7.6.Декларація клієнта. Кожен клієнт під час прийняття підписує декларацію про географічні зв'язки (Додаток B). Декларація не замінює перевірки, але створює договірну підставу для припинення відносин і відповідальності клієнта в разі надання недостовірних відомостей. Клієнт зобов'язується повідомити нас протягом 10 днів про будь-яку зміну, що стосується декларації.

8.1.Подвійне громадянство. Особу з громадянством країни категорії A і країни категорії C розглядають за правилами п. 4.3. Визначальними є місце постійного проживання, податкове резидентство та місцезнаходження активів, а не паспорт, яким особа користується під час ідентифікації. Приховування другого громадянства під час ідентифікації є підставою для відмови та припинення відносин.

8.2.Релокація з категорії A або B. Осіб і компанії, які переїхали з категорії A після лютого 2022 р., розглядають як категорію B за дотримання умов п. 4.3 і документального підтвердження повного виходу з бізнесу в категорії A (продаж часток, закриття рахунків, припинення податкового резидентства). Релокація без виходу з бізнесу в категорії A – відмова. Для релокації з категорії B застосовуються заходи п. 5.6.

8.3.Компанії категорії C з клієнтами в категорії A. Компанію з ЄС, Великої Британії або іншої країни категорії C, яка має поточних контрагентів у категорії A, розглядають як категорію A за критерієм контрагента (п. 7.2), якщо операції з такими контрагентами не є повністю дозволеними за застосовними санкційними режимами і не припинені. Виняток – операції, прямо дозволені регламентами ЄС (наприклад, постачання сільгосппродукції), з документальним підтвердженням; таких клієнтів розглядають як категорію B.

8.4.Криптоактиви та VASP/CASP з категорії B. Постачальників послуг, пов'язаних із криптоактивами, зареєстрованих або керованих з категорії B, приймають лише за наявності чинної ліцензії в юрисдикції з еквівалентним регулюванням, розкриття всіх бенефіціарів і підтвердження, що клієнтська база не включає резидентів категорії A. Обмінні операції з рублем або з біржами, що обслуговують резидентів категорії A, – відмова.

8.5.Транзитні країни. Якщо зі структури правочину, товарної номенклатури або маршруту платежу випливає, що кінцевим одержувачем є особи в категорії A, країна транзиту не має значення – застосовується категорія A. Ознаки: товари з переліків Reg. 833/2014 (Додатки VII, XI, XX, XXIII) з кінцевим пунктом у країнах ЄАЕС; платежі через банки, включені до санкційних списків; контрагенти, створені після лютого 2022 р. з бенефіціарами з категорії A.

8.6.Товари подвійного призначення та «no-Russia clause». У правочинах з товарами, що підпадають під експортні обмеження ЄС, ми вимагаємо включення до договорів застереження про заборону реекспорту до Росії (ст. 12g Reg. 833/2014) і до Білорусі (ст. 8g Reg. 765/2006). Ми не супроводжуємо правочинів з товарами подвійного призначення та товарами з переліків «common high priority items» з контрагентами з підгрупи B-2 без експортної ліцензії та підтвердження кінцевого користувача.

8.7.Партнерські фірми та посередники. Ми не приймаємо клієнтів, представлених посередниками з категорії A, і не передаємо доручень партнерським фірмам з категорії A. Партнерські фірми з категорії B залучаються лише після перевірки їхньої ліцензії, регуляторного статусу та власних процедур AML.

8.8.Дистанційне обслуговування. Перебування клієнта з категорії C на момент ідентифікації на території категорії A (наприклад, у відрядженні) не змінює категорії, але потребує перевірки причин і джерела коштів, якщо з цієї країни надходять платежі.

8.9.Нерухомість та активи в категорії A. Наявність у клієнта або бенефіціара нерухомості, часток або рахунків у категорії A, що не використовуються в бізнесі (наприклад, квартира, яка залишилася після переїзду), сама по собі не є підставою для відмови, якщо клієнт розкрив ці активи, вони не формують джерела коштів для операцій з нами і не генерують доходу, що надходить до структури. Таких клієнтів розглядають як категорію B. Приховування таких активів – підстава для відмови.

8.10.Наймані працівники та релокація персоналу. Під час надання послуг з релокації персоналу клієнта (дозволи на роботу, візи D, посвідки на проживання) географічна перевірка застосовується до кожного працівника як до фізичної особи: працівників з громадянством категорії A приймають лише за дотримання п. 4.3 і за умови, що роботодавець – клієнт категорії C, а трудові відносини не пов'язані з категорією A. Ми враховуємо чинні обмеження Естонії на видачу віз і посвідок на проживання громадянам Росії та Білорусі і не приймаємо доручень, які завідомо неможливо виконати за поточних обмежень.

8.11.Спадщина, розлучення, судові спори. У спорах, де однією зі сторін є особа з категорії A (наприклад, колишній із подружжя, спадкоємець, контрагент-відповідач), ми оцінюємо, чи не призведе результат справи до передачі активів такій особі з порушенням санкційного режиму. Представництво інтересів клієнта категорії C проти особи з категорії A допустиме; представництво, результатом якого стане виплата в категорію A, – ні, якщо виплату не дозволено санкційним режимом.

8.12.Благодійні та некомерційні організації. Некомерційні організації з діяльністю в категорії A або B (гуманітарна допомога, освіта) приймаються лише за наявності реєстрації в категорії C, прозорого фінансування з категорії C, розкриття всіх одержувачів коштів і підтвердження, що діяльність не підпадає під санкційні заборони. Таких клієнтів розглядають як категорію B незалежно від країни реєстрації.

8.13.Цифрові кочівники та особи без постійного місця проживання. Для осіб, які не мають постійного місця проживання в жодній країні, юрисдикцією зв'язку вважаються громадянство, податкове резидентство (якщо є), країна місцезнаходження основних рахунків і країна, де особа провела найбільше часу за останні 24 місяці. Якщо неможливо встановити жодну країну категорії C як основну – категорія B.

9.1.Списки. Скринінг проводиться за такими списками: зведений санкційний список ЄС (EU Consolidated Financial Sanctions List), зведений список ООН, UK Sanctions List, списки US OFAC SDN і Non-SDN (SSI, CAPTA, NS-MBS), національний список Естонії (за наявності), санкційний список України (рішення РНБО, портал НАЗК) – для клієнтів з українськими зв'язками, списки PEP і adverse media.

9.2.Кого перевіряємо. Клієнта, усіх кінцевих бенефіціарних власників, членів правління та представників, учасників із часткою 10 % і більше, основних контрагентів у справі, платників за нашими рахунками.

9.3.Частота.

9.4.Інструменти. Використовується комерційна система санкційного скринінгу з нечітким пошуком (fuzzy matching) за транслітераціями, датами народження та ідентифікаторами, з журналюванням результатів. Ручна перевірка за первинними списками проводиться в разі будь-якого збігу.

9.5.Хибні збіги. Збіг за ім'ям без збігу за датою народження, громадянством та ідентифікаторами визнається хибним лише після задокументованої перевірки комплаєнс-офіцером. Рішення про хибний збіг фіксується в досьє з обґрунтуванням.

9.6.Ескалація. Підтверджений збіг негайно передається комплаєнс-офіцеру та члену правління. Роботу у справі призупиняють. Клієнта не повідомляють про причини (заборона попередження клієнта, tipping-off, RahaPTS § 51).

9.7.Заморожування та повідомлення. У разі виявлення особи під санкціями серед клієнтів або контрагентів, а також за наявності в нас коштів або документів, що стосуються активів такої особи, ми:

1. 1.негайно припиняємо будь-які дії, які можуть призвести до передачі активів або економічних ресурсів (Rahvusvahelise sanktsiooni seadus);
2. 2.невідкладно (RSanS § 19 lg 1, § 21 lg 1) повідомляємо Бюро даних про відмивання грошей (Rahapesu Andmebüroo, RAB) як орган, що здійснює нагляд за застосуванням фінансових санкцій, і за потреби Міністерство закордонних справ (Välisministeerium);
3. 3.зберігаємо всі документи та листування;
4. 4.не відновлюємо роботи до отримання дозволу компетентного органу або скасування санкцій.

9.8.Повідомлення про підозру. Підозра у відмиванні грошей, фінансуванні тероризму або обході санкцій – зокрема спроба приховати зв'язок з категорією A – є підставою для повідомлення до RAB (RahaPTS § 49; у разі підозри в порушенні або обході фінансових санкцій – RSanS § 19 і § 21 lg 3–4) незалежно від того, чи було клієнта прийнято.

9.9.Документування. Результати кожного скринінгу (дата, списки, версії списків, перевірені особи, результат, рішення про хибний збіг з обґрунтуванням) зберігаються в досьє клієнта протягом 5 років після закінчення ділових відносин (RahaPTS § 47) і надаються RAB, Фінансовій інспекції (Finantsinspektsioon) та судам на їхню вимогу. Клієнтові результати скринінгу не розкриваються, за винятком підтвердження факту проведення перевірки.

9.10.Навчання. Усі працівники, які беруть участь у прийнятті клієнтів, проходять навчання з санкційного права та цієї політики під час прийняття на роботу і далі щороку, а також у разі кожної істотної зміни санкційних режимів. Комплаєнс-офіцер веде журнал навчання.

10.1.Ескалація. Якщо відповідальний юрист не може однозначно віднести клієнта до категорії, питання передається комплаєнс-офіцеру з коротким меморандумом: встановлені юрисдикції зв'язку, застосовні критерії, відсутні документи, запропоноване рішення. Комплаєнс-офіцер ухвалює рішення протягом 5 робочих днів або запитує додаткові документи.

10.2.Рішення правління. Усі випадки застосування п. 4.3 (винятки з категорії A) і всі прийняття клієнтів категорії B-2 затверджуються правлінням письмово. Протокол рішення містить: опис зв'язків клієнта, виконані заходи EDD, оцінку залишкового ризику, умови прийняття (обмеження послуг, періодичність моніторингу), строк перегляду. Рішення без хоча б одного з цих елементів є недійсним.

10.3.Заборона відступів. Ніхто в Averium, включно з членами правління, не має права прийняти клієнта категорії A поза винятками п. 4.3 або відступити від заходів п. 5.6 для категорії B. Комерційний інтерес, розмір гонорару, рекомендація партнера або тривалість знайомства не є підставами для відступу. Працівник, який отримав вказівку відступити від цієї політики, зобов'язаний відмовитися і повідомити комплаєнс-офіцера.

10.4.Облік. Усі відмови з географічних підстав реєструються в журналі відмов із зазначенням дати, категорії, підстави та ознаки можливої підозри (для оцінки необхідності повідомлення до RAB). Комплаєнс-офіцер щокварталу аналізує журнал для виявлення типологій і спроб обходу (наприклад, повторні звернення через афілійованих осіб).

11.1.Тригери позапланового перегляду. Класифікацію переглядають протягом 10 робочих днів після:

• публікації нового делегованого регламенту ЄС, що змінює перелік третіх країн з високим ризиком;
• публікації оновлених заяв FATF (лютий, червень, жовтень);
• ухвалення нових або істотної зміни чинних санкційних режимів ЄС, ООН, UK, US;
• публікації попереджень Європейської комісії, OFAC або BIS щодо обходу санкцій із зазначенням нових країн;
• змін у RahaPTS або RSanS;
• виявлення під час роботи нового істотного ризику, пов'язаного з конкретною країною.

11.2.Плановий перегляд. Комплаєнс-офіцер переглядає документ не рідше одного разу на квартал і подає правлінню звіт про зміни. Правління затверджує нову редакцію.

11.3.Перехідний період. У разі переведення країни до суворішої категорії поточні клієнти з істотним зв'язком проходять позачергову перевірку протягом 60 днів; у разі переведення до категорії A ділові відносини припиняються в порядку Політики прийняття клієнтів. У разі переведення до менш суворої категорії чинні заходи зберігаються до планового оновлення досьє.

11.4.Публікація. Чинна редакція публікується на averium.ee. Редакція, що діяла на дату прийняття клієнта, зберігається в досьє клієнта.

12.1.Цей документ є додатком до Політики прийняття клієнтів і застосовується разом із нею. Політика прийняття клієнтів визначає загальну процедуру, документи, матрицю ризику та порядок схвалення; цей документ – географічний чинник цієї матриці.

12.2.Віднесення до категорії A тягне за собою безумовну відмову за п. 4 Політики прийняття клієнтів. Віднесення до категорії B тягне за собою посилену перевірку за п. 5 Політики прийняття клієнтів із заходами п. 5.6 цього документа. Категорія C відповідає стандартній перевірці.

12.3.У разі суперечності між документами застосовується суворіше правило.

12.4.Питання щодо застосування цього документа надсилаються комплаєнс-офіцеру: info@averium.ee.

Декларацію підписують представник клієнта і кожен кінцевий бенефіціарний власник під час прийняття клієнта, і її оновлюють у разі будь-якої зміни. Вона містить такі поля:

• № 1

  Поле

  Усі громадянства фізичної особи / країна реєстрації юридичної особи

  Пояснення

  Включно з громадянствами, за паспортами яких особа не ідентифікувалася

• № 2

  Поле

  Країна постійного проживання та строк проживання / країна фактичного управління

  Пояснення

  З адресою

• № 3

  Поле

  Країни податкового резидентства

  Пояснення

  З податковими номерами

• № 4

  Поле

  Країни місцезнаходження банківських рахунків (особистих і корпоративних)

  Пояснення

  Банк, країна

• № 5

  Поле

  Країни місцезнаходження істотних активів (нерухомість, частки, цінні папери)

  Пояснення

  Із зазначенням, чи використовуються в бізнесі

• № 6

  Поле

  Країни реєстрації компаній групи та компаній, у яких особа володіє 10 % і більше

  Пояснення

  Схема структури додається

• № 7

  Поле

  Країни основних контрагентів (70 % обороту) і платіжних потоків

  Пояснення

  За останні 24 місяці

• № 8

  Поле

  Зв'язки з категорією A: громадянство, проживання, бізнес, активи, контрагенти, працівники, платежі – нині або протягом останніх 3 років

  Пояснення

  Детальний опис, якщо є

• № 9

  Поле

  Зв'язки з тимчасово окупованими територіями України після 2014 р.

  Пояснення

  Активи, бізнес, проживання

• № 10

  Поле

  Статус PEP особи, членів сім'ї та пов'язаних осіб

  Пояснення

  Із зазначенням посади та країни

• № 11

  Поле

  Наявність особи або афілійованих осіб у санкційних списках будь-якої країни нині або в минулому

  Пояснення

  Із зазначенням списку та статусу

• № 12

  Поле

  Підтвердження достовірності та зобов'язання повідомити про зміни протягом 10 днів

  Пояснення

  Підпис, дата

• 22.10.2026

  Редакція

  1.0

  Зміна

  Перша редакція. Перелік ЄС за Reg. (ЄС) 2026/46 і 2026/83 (з 29.01.2026); списки FATF за заявами від 19.06.2026 (наступний пленум FATF – 28–30.10.2026); санкційні режими ЄС/ООН/UK/US станом на дату редакції

  Затвердив

  Правління Averium Consulting OÜ