Keelatud ja piiratud jurisdiktsioonide poliitika

1.1.Eesmärk. Averium Consulting OÜ (registrikood 17232358, Maakri tn 19/1, 10145 Tallinn; edaspidi „Averium“, „meie“) on rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse (RahaPTS) kohaselt kohustatud isik ning isik, kellele kohaldub rahvusvahelise sanktsiooni seadus (RSanS). Geograafiline risk on üks neljast kohustuslikust tegurist kliendi riski hindamisel (kliendi-, toote- ja kanaliriski kõrval). Käesolev poliitika muudab selle teguri arusaadavateks reegliteks: millised riigid on suletud, millised nõuavad tugevdatud meetmeid ja milliseid kontrollitakse tavapärases korras.

1.2.Kohaldamisala. Poliitikat kohaldatakse:

1. 1.kõigile Averiumi potentsiaalsetele ja olemasolevatele klientidele – juriidilistele ja füüsilistele isikutele;
2. 2.klientide tegelikele kasusaajatele, osanikele, juhtorganite liikmetele ja esindajatele;
3. 3.kliendi vastaspooltele, kes osalevad Averiumi ajatavas asjas (tehingu pooled, maksjad, rahaliste vahendite saajad);
4. 4.rahaliste vahendite päritolule, millega meie teenuste eest tasutakse, ning rahaliste vahendite päritolule struktuurides, mille loomisele me kaasa aitame;
5. 5.partneritest õigusbüroodele ja alltöövõtjatele, keda kaasame ülesande täitmisse.

1.3.Õiguslik alus. Poliitika põhineb järgmistel allikatel; neist ükskõik millise muutumisel vaadatakse liigitus läbi jaotises 11 sätestatud korras.

• Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)

  Mida reguleerib

  Kohustatud isikute kohustused, riskipõhine lähenemine, tugevdatud hoolsusmeetmed suure riskiga kolmandate riikide suhtes (§ 36 lg 2 p 3, § 39), teatamine RAB-ile

  Kust leida

  riigiteataja.ee (avaneb uuel vahelehel)

• Rahvusvahelise sanktsiooni seadus (RSanS)

  Mida reguleerib

  Rahvusvaheliste sanktsioonide kohaldamine Eestis, külmutamis- ja teavitamiskohustus, vastutus

  Kust leida

  riigiteataja.ee (avaneb uuel vahelehel); vm.ee/sanktsioonid

• Delegeeritud määrus (EL) 2016/1675, mida on muudetud delegeeritud määrustega (EL) 2026/46 ja 2026/83

  Mida reguleerib

  Nende suure riskiga kolmandate riikide loetelu, kelle AML/CFT-süsteemides on strateegilisi puudusi; kohaldatakse alates 29. jaanuarist 2026

  Kust leida

  eur-lex.europa.eu (avaneb uuel vahelehel)

• Direktiiv (EL) 2015/849 (koos muudatustega), määrus (EL) 2024/1624 (AMLR, kohaldatakse alates 10. juulist 2027)

  Mida reguleerib

  ELi raamnõuded kliendi kontrollimisele ja tugevdatud hoolsusmeetmetele

  Kust leida

  eur-lex.europa.eu (avaneb uuel vahelehel)

• FATFi avalikud avaldused (High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action; Jurisdictions under Increased Monitoring)

  Mida reguleerib

  FATFi „must“ ja „hall“ nimekiri, mida ajakohastatakse kolm korda aastas

  Kust leida

  fatf-gafi.org

• ELi sanktsioonimäärused, sh (EL) nr 833/2014 ja 269/2014 (Venemaa), 765/2006 (Valgevene), 267/2012 (Iraan), 2017/1509 (Korea RDV), 36/2012 (Süüria), 401/2013 (Myanmar), 2017/2063 (Venezuela), samuti Afganistani/Talibani, Liibüa, Somaalia, Sudaani, Lõuna-Sudaani, Jeemeni, Zimbabwe, Nicaragua, Guinea, Mali, Kesk-Aafrika Vabariigi, Haiti, Iraagi, Liibanoni ja Tuneesia suhtes kehtivad režiimid

  Mida reguleerib

  Sektoraalsed ja isikupõhised piirangud, vara külmutamine, tehingukeelud

  Kust leida

  sanctionsmap.eu; eur-lex.europa.eu (avaneb uuel vahelehel)

• ÜRO Julgeolekunõukogu resolutsioonid ja ÜRO sanktsioonide koondnimekiri

  Mida reguleerib

  Kõigile liikmesriikidele kohustuslikud piirangud

  Kust leida

  un.org/securitycouncil/sanctions

• UK Sanctions List (OFSI/FCDO)

  Mida reguleerib

  Ühendkuningriigi sanktsioonid – arvestame neid Ühendkuningriigis asuvate partnerbüroode ja klientide tõttu

  Kust leida

  gov.uk/government/publications/the-uk-sanctions-list

• US OFAC: SDN List, Sectoral Sanctions, riigipõhised programmid

  Mida reguleerib

  USA sanktsioonid – arvestame neid dollariarvelduste ja korrespondentpankade tõttu

  Kust leida

  ofac.treasury.gov

• Rahapesu Andmebüroo (RAB) ja Finantsinspektsiooni juhendid

  Mida reguleerib

  RahaPTS-i kohaldamise praktika, tüpoloogiad, riskinäitajad

  Kust leida

  fiu.ee; fi.ee

1.4.Allikate omavaheline suhe. ELi sanktsioonimäärused ja RSanS on vahetult kohaldatavad; ÜRO sanktsioone kohaldatakse Eestis ELi määruste ja RSanS-is (§ 9) nimetatud õigusaktide kaudu. Sanktsioonide rikkumine on kuritegu (karistusseadustiku § 93¹, ettevaatamatusest toimepanduna § 93²); kauba või sularaha sisse- või väljaveo keelu rikkumine, kui väärtus ei ületa 10 000 eurot, ja teavitamiskohustuse rikkumine on väärtegu (RSanS § 35–36¹). ELi suure riskiga riikide loetelu, FATFi nimekirjad ja maksualast koostööd mittetegevate jurisdiktsioonide Euroopa Liidu loetelu kohustavad meid kohaldama tugevdatud hoolsusmeetmeid (RahaPTS § 36 lg 2 p 3–4, § 39). Ühendkuningriigi ja USA nimekirjad ei ole Eesti äriühingule otseselt kohustuslikud, kuid kohaldame neid standardina, sest (a) meie partnerbürood Ühendkuningriigis on kohustatud neid järgima, (b) pangad ja makseasutused, kellega me klientide huvides töötame, keelduvad teenindamast OFACi riskipositsiooniga kliente, ning (c) see vastab nende meie klientide ootustele, kes on tegevusloaga finantseerimisasutused. See ei laiene USA õigusaktidele (sh Kuubat käsitlev CACR), mille täitmise keelab ELis asuvatele isikutele määrus (EÜ) nr 2271/96.

1.5.Miks see poliitika on avalik. Avaldame geograafilised piirangud avalikult kolmel põhjusel. Esiteks säästab see potentsiaalsete klientide aega: kategooriaga A seotud isik saab keeldumisest teada enne, kui ta meile dokumendid saadab. Teiseks näevad pangad, makseasutused ja järelevalveasutused, kes meie klientide taotlusi menetlevad, milliste reeglite alusel klient vastu võeti, ning saavad meie kontrollile tugineda. Kolmandaks distsiplineerib avalikkus meid ennast: avaldatud reeglist kõrvalekaldumine nõuab kirjalikku põhjendust ja juhatuse kinnitust.

1.6.Mida see poliitika ei tee. Poliitika ei asenda konkreetsete isikute kontrollimist sanktsiooninimekirjade alusel: kategooria C klient võib osutuda sanktsiooni subjektiks ja sel juhul kohaldatakse riigist sõltumata jaotist 9. Poliitika ei ole riikide kui selliste hinnang ega sisalda hinnanguid poliitilistele režiimidele – see kajastab üksnes regulatiivset ja operatiivset riski meie praktikale ning meie klientidele Eesti ja Euroopa finantssüsteemis.

2.1.Seotud jurisdiktsioon – riik või territoorium, millega kliendil, tegelikul kasusaajal, vastaspoolel või tehingul on jaotise 7 reeglite kohaselt oluline seos. Ühel isikul võib olla mitu seotud jurisdiktsiooni.

2.2.Residentsus – füüsilise isiku alaline elukoht (riik, kus isik elab rohkem kui 183 päeva aastas või kus asub tema eluliste huvide keskus) või juriidilise isiku registreerimiskoht. Maksuresidentsust arvestatakse täiendava tunnusena.

2.3.Tegeliku juhtimise koht – riik, kus tehakse äriühingu peamised juhtimis- ja äriotsused, sõltumata selle registreerimiskohast (direktorite, kontori, personali ja kontode asukoht).

2.4.Tegelik kasusaaja (UBO) – füüsiline isik, kes lõppkokkuvõttes omab klienti või kontrollib seda: otsene või kaudne osalus üle 25% osadest, aktsiatest või häältest või kontroll muul viisil (RahaPTS § 9). Kui sellist isikut ei ole kindlaks tehtud, loetakse tegelikuks kasusaajaks kõrgema juhtorgani liige.

2.5.Sanktsiooni subjekt – füüsiline või juriidiline isik, kes on kantud ELi, ÜRO, Ühendkuningriigi või USA sanktsiooninimekirjadesse, samuti isik, kes on sellise isiku omandis või kontrolli all:

• ELi õiguse järgi – isik, kelles sanktsiooni subjektil (ühel või mitmel kokku) on 50% või suurem osalus või kelle üle ta teostab kontrolli muul viisil (omamise või kontrolli kriteerium („ownership or control“) ELi Nõukogu ja Euroopa Komisjoni suuniste kohaselt);
• USA õiguse järgi – OFACi „50% reegel“: isik, kes on otse või kaudselt ühe või mitme sanktsiooni subjekti omandis kokku 50% või suuremas ulatuses, loetakse sanktsiooni subjektiks ka siis, kui teda ennast nimekirja kantud ei ole.

2.6.Kõikehõlmavad (riigipõhised) sanktsioonid – režiimid, mis keelavad territooriumi või sektoriga praktiliselt kõik majandussuhted (näiteks määrus 2017/1509 Korea RDV kohta, määrus 692/2014 Krimmi ja Sevastoopoli kohta). Erinevalt isikupõhistest sanktsioonidest kohaldatakse neid riigile tervikuna.

2.7.Suure riskiga kolmas riik – riik, mis on kantud delegeeritud määruse (EL) 2016/1675 kehtiva redaktsiooni loetellu (RahaPTS § 3 p 18); selle riigi klientide suhtes kohaldatakse tugevdatud hoolsusmeetmeid (RahaPTS § 36 lg 2 p 3, § 39).

2.8.Okupeeritud territoorium – territoorium, mida kontrollib rahvusvahelise üldsuse poolt tunnustamata valitsus ja mille suhtes kehtivad ELi sanktsiooni- või piiravad režiimid (Krimm ja Sevastoopol – määrus 692/2014; Ukraina valitsuse kontrolli alt väljas olevad Donetski, Luhanski, Zaporižžja ja Hersoni oblasti alad – määrus 2022/263; Abhaasia, Lõuna-Osseetia, Transnistria, Põhja-Küpros – tunnustatud registrite puudumine ja kontrollimise võimatus).

2.9.Transiidiriik – riik, mille kaudu suunatakse kaupu, rahalisi vahendeid või teenuseid sanktsioonidest kõrvale hoides lõppsihtkohana kategooria A jurisdiktsiooni; tunnused – reekspordi järsk kasv Eurostati/OECD andmetel, riigi nimetamine Euroopa Komisjoni ja OFACi hoiatustes sanktsioonidest kõrvalehoidmise kohta.

2.10.Kontrolliv isik – isik, kes formaalse kriteeriumi järgi tegelik kasusaaja olemata määrab kliendi otsused: juhtkonna nimetamise ja tagasikutsumise õiguse, aktsionäride lepingute, optsioonide, üldvolikirjade, finantssõltuvuse või tegeliku juhtimise kaudu. Käesoleva poliitika kohaldamisel võrdsustatakse kontrolliv isik tegeliku kasusaajaga.

2.11.Oluline seos – isiku või tehingu seos jurisdiktsiooniga, mis kehtib ja mõjutab ärisuhte olemust: kodakondsus, elukoht, registreering, juhtimine, vara, kontod, olemasolevad vastaspooled, rahaliste vahendite päritolu. Ajaloolist seost (mis on lõppenud rohkem kui kolm aastat tagasi ja mille lõppemine on dokumentaalselt tõendatud) ei loeta oluliseks, välja arvatud juhul, kui see on isiku vara päritolu aluseks.

2.12.Riikliku taustaga isik (PEP) – isik, kes täidab või on täitnud avaliku võimu olulisi ülesandeid (RahaPTS § 9¹), samuti tema pereliikmed ja lähedased kaastöötajad; pärast ametist lahkumist loetakse isik riikliku taustaga isikuks vähemalt 12 kuu jooksul ja seni, kuni sellega seotud riskid püsivad (RahaPTS § 41 lg 3). Kategooria A või B isiku riikliku taustaga isiku staatus tõstab riski maksimaalseks.

2.13.Sektoraalsed sanktsioonid – piirangud, mida ei kohaldata riigile tervikuna, vaid üksikutele sektoritele, kaupadele või tehinguliikidele (näiteks kahesuguse kasutusega kaupade tarnimise keeld, teatud emitentide väärtpaberitega tehtavate tehingute piirangud, teatud teenuste osutamise keeld). Kategooria C riigi suhtes kehtivad sektoraalsed sanktsioonid (näiteks teatud piirangud Hiina suhtes kahesuguse kasutusega kaupade osas) ei vii riiki kategooriasse B, kuid neid arvestatakse konkreetse tehingu hindamisel.

2.14.Partnerriik – riik, mille kohta ELi määrused tunnistavad, et see kohaldab samaväärseid piiravaid meetmeid (määruse 833/2014 VIII lisas – USA, Jaapan, Ühendkuningriik, Lõuna-Korea, Austraalia, Kanada, Uus-Meremaa, Norra, Šveits, Liechtenstein, Island). ELi või partnerriikide isikute kontrolli all olevate äriühingute suhtes võivad kehtida sanktsioonimääruste erandid, mida arvestatakse individuaalsel hindamisel, kuid mis ei muuda riigi kategooriat.

2.15.Tugevdatud hoolsusmeetmed (EDD) – RahaPTS § 36–39 ja § 41 kohased meetmed, mida kohaldatakse lisaks tavapärasele kontrollile: rahaliste vahendite päritolu ja vara päritolu kindlakstegemine, juhtkonna heakskiit, tõhustatud seire.

3.1.Kolm kategooriat. Iga riik ja territoorium kuulub ühte kolmest kategooriast:

• Kategooria A – keelatud jurisdiktsioonid. Olulise seosega kliente, tegelikke kasusaajaid ja tehinguid me vastu ei võta mitte mingil tingimusel.
• Kategooria B – piiratud jurisdiktsioonid. Võtame vastu üksnes pärast tugevdatud hoolsusmeetmete kohaldamist ning vastavuskontrolli eest vastutava isiku ja juhatuse liikme kirjalikku heakskiitu.
• Kategooria C – tavapärased jurisdiktsioonid. Tavapärane kontroll kliendiks võtmise poliitika kohaselt.

3.2.Kriteeriumid. Riik liigitatakse kategooriasse kõige rangema kohaldatava kriteeriumi järgi.

• ELi või ÜRO kõikehõlmavad sanktsioonid; õigus- või nõustamisteenuste osutamise keeld (nagu määruse 833/2014 art 5n)

  Andmeallikas

  sanctionsmap.eu, ELi Nõukogu

  Kategooria

  A

• FATFi „must“ nimekiri (Call for Action)

  Andmeallikas

  fatf-gafi.org

  Kategooria

  A

• Okupeeritud või tunnustamata territoorium; kontrollitavate registrite puudumine

  Andmeallikas

  ELi määrused, Eesti Välisministeeriumi seisukoht

  Kategooria

  A

• Ainult USA kõikehõlmavad sanktsioonid (ilma ELi/ÜRO sanktsioonideta)

  Andmeallikas

  OFAC

  Kategooria

  A (kuna klientide arveldused on võimatud; ilma määruses (EÜ) nr 2271/96 loetletud USA õigusaktide täitmiseta)

• ELi suure riskiga kolmandate riikide loetelu

  Andmeallikas

  Määrus 2016/1675 kehtivas redaktsioonis

  Kategooria

  B

• FATFi „hall“ nimekiri (Increased Monitoring)

  Andmeallikas

  fatf-gafi.org

  Kategooria

  B

• Oluline sanktsioonidest kõrvalehoidmise risk: reekspordi kasv kategooria A riikidesse, nimetamine ELi/OFACi/BIS-i hoiatustes kõrvalehoidmise kohta

  Andmeallikas

  Eurostat, OECD, Euroopa Komisjon, OFAC alerts

  Kategooria

  B

• Piiratud läbipaistvusega offshore-jurisdiktsioon: avaliku tegelike kasusaajate registri puudumine, nominaalteenused kui tavapraktika, maksuteabe vahetamise madal tase

  Andmeallikas

  Maksualast koostööd mittetegevate jurisdiktsioonide Euroopa Liidu loetelu, OECD Global Forum, Tax Justice Network FSI

  Kategooria

  B

• Korruptsioonitajumise indeks (Transparency International CPI) alla 35, kui muud alused puuduvad

  Andmeallikas

  transparency.org

  Kategooria

  B (arvestades kliendi profiili)

• ELi isikupõhised (nimekirjapõhised) sanktsioonid ilma riigipõhiste keeldudeta; osalemine CRS-is / maksuteabe vahetuses; toimivad tegelike kasusaajate registrid

  Andmeallikas

  –

  Kategooria

  C (kohustusliku sanktsioonide kontrolliga)

3.3.Sisemine hinnang. Riigi liigitamine kategooriasse B sanktsioonidest kõrvalehoidmise riski või offshore-läbipaistmatuse kriteeriumi alusel on meie enda otsus, mis põhineb kutsealasel hinnangul, mitte seaduse nõue; erand on maksualast koostööd mittetegevate jurisdiktsioonide Euroopa Liidu loetellu kantud jurisdiktsioonid, mille klientide suhtes on tugevdatud hoolsusmeetmed kohustuslikud (RahaPTS § 36 lg 2 p 4). Kohaldame seda kriteeriumi, sest meie kliendid läbivad kontrolli Eesti ja Euroopa pankades ning pangad kohaldavad samu kriteeriume.

3.4.Eelisjärjestus. Kui riik vastab mitmele kriteeriumile, kohaldatakse rangemat kategooriat. Kui isikul on seosed mitme riigiga, kohaldatakse neist kõige rangema kategooriat (vt jaotis 7).

3.4.1.Selgitused üksikute otsuste kohta. Kuna mõni liigitus tekitab küsimusi, toome kõige sagedasemate põhjendused:

• Kuuba – kategooria A, kuigi ELi sanktsioone ei ole. USA kõikehõlmavad sanktsioonid muudavad võimatuks mis tahes dollariarveldused ja koostöö pankadega, millel on Ameerika korrespondentpangad; Eesti ja Euroopa pangad keelduvad teenindamast Kuubaga seotud riskipositsiooniga kliente. Sellise seosega ülesandeid ei ole praktikas võimalik täita.
• Araabia Ühendemiraadid – kategooria B, kuigi tegemist on suure finantskeskusega. AÜE ei ole ühinenud Venemaa-vastaste sanktsioonidega, on Vene kapitali ümberpaigutamise peamine sihtkoht ning esineb ELi ja OFACi hoiatustes sanktsioonidest kõrvalehoidmise kohta. Läbipaistva struktuuriga ja kategooria C tegelike kasusaajatega AÜE kliendid võetakse pärast EDD-d vastu takistusteta; kategooria B ei tähenda keeldumist, vaid kohustuslikku põhjalikku kontrolli.
• Ukraina – kategooria C reservatsiooniga. Ukraina on ELi partner ja kandidaatriik ning kohaldab Venemaa-vastaseid sanktsioone. Risk on seotud üksnes okupeeritud territooriumide ja okupatsioonivõimudega koostööd tegevate isikutega; seda riski kontrollitakse sihipäraselt, tavalisi kliente puudutamata.
• Monaco – kategooria B. Monaco kanti järelevalvepuuduste tõttu 2024–2025 ELi loetellu ja FATFi halli nimekirja; see on formaalne alus ning läbipaistva vara päritoluga Monaco kliendid võetakse vastu pärast EDD-d.
• Türgi ja Kasahstan – kategooria B. Mõlemad riigid on olulised kaubanduspartnerid, kuid Eurostati andmetel toimub nende kaudu märkimisväärne reeksport Venemaale. Piirangud puudutavad eelkõige kaubandus- ja logistikaettevõtteid; läbipaistvate vastaspooltega IT-ettevõtted ja teenindusettevõtted läbivad EDD ilma oluliste raskusteta.

3.5.Geograafilise teguri kaalud riskimaatriksis. Kliendiks võtmise poliitika riskimaatriksi jaoks hinnatakse geograafilist tegurit järgmiselt: kategooria C – 1 punkt; kategooria C oluliste tehingutega kategoorias B – 2 punkti; kategooria B (B-1, B-2, B-3) – 3 punkti; kategooria A – välistab kliendiks võtmise sõltumata punktisummast. Kui kliendil on mitu seotud jurisdiktsiooni, kantakse maatriksisse kõrgeim punktisumma.

3.6.Allikad iseseisvaks kontrollimiseks. Kliendid saavad riigi kehtivat staatust ise kontrollida: ELi sanktsioonide kaart – sanctionsmap.eu; suure riskiga kolmandate riikide loetelu – finance.ec.europa.eu (jaotis AML/CFT); FATFi nimekirjad – fatf-gafi.org; maksualast koostööd mittetegevate jurisdiktsioonide ELi loetelu – consilium.europa.eu; Eesti sanktsioonid – vm.ee/sanktsioonid. Lähtume esmastest allikatest, mitte agregaatoritest.

4.1.Loetelu.

4.2.Mis on keelatud. Kategooriaga A olulises seoses olevate isikute ja tehingute puhul me:

1. 1.ei võta kliendiks füüsilist isikut, kes on sellise jurisdiktsiooni kodanik või resident (arvestades punkti 4.3);
2. 2.ei võta kliendiks juriidilist isikut, mis on sellises jurisdiktsioonis registreeritud, mida juhitakse sealt või millel on seal püsiv tegevuskoht;
3. 3.ei võta kliendiks mis tahes riigi juriidilist isikut, kui selle tegelik kasusaaja, kontrolliv isik, juhatuse liige või otsuseid tegelikult määrav isik on seotud kategooriaga A;
4. 4.ei aja asju, milles kliendi vastaspool (tehingu pool, maksja, saaja, laenusaaja, laenuandja) on seotud kategooriaga A;
5. 5.ei võta vastu tasu meie teenuste eest kategoorias A avatud kontodelt ega võta kliendiks isikuid, kelle rahaliste vahendite või vara päritolu on kategooriast A;
6. 6.ei loo struktuure, mille lõppeesmärk on äritegevus kategooriaga A, sealhulgas kolmandate riikide kaudu;
7. 7.ei anna ülesandeid üle kategoorias A asuvatele partnerbüroodele ega võta neilt kliente vastu.

4.2.1.Miks keeld laieneb õigus- ja nõustamisteenustele. Määrus (EL) nr 833/2014 (art 5n) keelab osutada õigusnõustamis-, raamatupidamis-, auditeerimis-, maksunõustamis- ja ärinõustamisteenuseid Venemaa valitsusele ja Venemaal asutatud juriidilistele isikutele, välja arvatud kitsastel juhtudel (teenused, mis on rangelt vajalikud õiguse tagamiseks kaitsele kohtus ja tõhusale õiguskaitsevahendile või juurdepääsuks liikmesriigi kohtu-, haldus- ja vahekohtumenetlusele, – art 5n lg 5–6; teenused Venemaa äriühingutele, mis on ELi või VIII lisas nimetatud partnerriikide isikute omandis või kontrolli all, – üksnes pädeva asutuse loal, art 5n lg 10 p h). Valgevene puhul kehtivad samalaadsed keelud (määruse 765/2006 art 1jc) kitsamas ulatuses: üksnes Valgevene Vabariigi, selle valitsuse, avalik-õiguslike asutuste, ettevõtete ja ametite ning nende nimel või korraldusel tegutsevate isikute suhtes. Seetõttu ei ole nende teenuste osutamine sellistele isikutele Averiumi jaoks riskivalmiduse küsimus, vaid otsene õiguslik keeld, mille rikkumine moodustab Eesti karistusseadustiku (§ 93¹) järgi kuriteo koosseisu. Keeldumine ülejäänud Venemaa ja Valgevene klientidest, sealhulgas füüsilistest isikutest, on meie riskivalmiduse otsus: art 5n ei laiene füüsilistele isikutele ning nende suhtes kehtivad keelud üksnes üksikjuhtudel (näiteks teenused usaldushaldustele määruse 833/2014 art 5m alusel). Me ei kasuta art 5n erandeid: osa neist nõuab pädeva asutuse luba (Eestis Tarbijakaitse ja Tehnilise Järelevalve Amet ehk TTJA, RSanS § 11 lg 3 p 6), ülejäänud individuaalset õiguslikku hinnangut, ning kõik need on vastuolus meie kliente teenindavate pankade ootustega.

4.2.2.Maksed. Me ei võta vastu makseid kategoorias A registreeritud pankadest ega sanktsiooninimekirjadesse kantud pankadest (sh kolmandate riikide pangad, mille suhtes kohalduvad USA teisesed sanktsioonid) ega makseid Vene rublades ja Valgevene rublades. Kolmanda isiku makse kliendi eest on lubatud üksnes pärast maksja kontrollimist jaotise 9 kohaselt ja tema seose kinnitamist kliendiga; kategooria A maksja puhul – keeldumine ja makse tagastamine saatjale, kui tagastamine ei ole sanktsioonirežiimiga keelatud (sel juhul – külmutamine ja RAB-i teavitamine).

4.3.Erandid – individuaalne otsus. Kategooria A riigi kodakondsus ei ole iseenesest keeldumise alus, kui isik:

• elab alaliselt (elamisloa või kodakondsuse alusel) kategooria C riigis vähemalt kolm aastat;
• ei ole kategooria A riigi maksuresident;
• ei oma kategoorias A tegutsevat äri, kontosid, kinnisvara ega tuluallikaid või tõendab dokumentaalselt nende täielikku lõppemist;
• ei ole kantud sanktsiooninimekirjadesse ega ole seotud sanktsiooni subjektidega;
• tõendab oma vara päritolu dokumentidega, mis ei ole seotud kategooriaga A.

Selliseid juhtumeid käsitletakse kategooriana B ja need nõuavad juhatuse liikme kirjalikku heakskiitu. Keelduda võib põhjusi selgitamata.

4.4.Humanitaar- ja muud erandid. ELi sanktsioonirežiimide humanitaarerandid (toiduainete, ravimite jms tarned) ei puuduta meie praktikat: Averium ei osuta teenuseid, mille suhtes sellised erandid kohalduvad, ega võta nende alusel ülesandeid vastu.

4.5.Kategooria A omanikega Eesti äriühingud. Me ei teeninda Eesti ja Euroopa äriühinguid, mille tegelikud kasusaajad asuvad kategoorias A, isegi kui äriühing ise on registreeritud ELis ja tal on Euroopa pangakonto. See puudutab ka ümberregistreerimist, direktori vahetamist või struktuuri „puhastamist“: me ei osale tehingutes, mille eesmärk on varjata seost kategooriaga A.

4.6.Kuidas me tuvastame seose kategooriaga A. Seos tuvastatakse isikut tõendavate dokumentide (kõik kodakondsused, registreeritud elukoha ja tegeliku elukoha aadress), registriväljavõtete (osanike ja juhatuse liikmete aadressid, muudatuste ajalugu), kontserni struktuuri, pangaväljavõtete (vastaspooled ja maksete geograafia 12–24 kuu jooksul), avalike allikate andmete (veebilehed, meedia, kohtulahendite andmebaasid) ja kliendi deklaratsiooni alusel. Meil on õigus küsida mis tahes täiendavaid dokumente, kui olemasolevate põhjal ei saa seost ei kinnitada ega välistada. Dokumentide esitamata jätmist 30 päeva jooksul käsitatakse kliendi keeldumisena kontrollist.

4.7.Olemasolevad kliendid. Kui ärisuhte käigus ilmneb tekkinud või varem varjatud seos kategooriaga A, lõpetame teenuste osutamise kliendiks võtmise poliitikas sätestatud korras: viime lõpule üksnes need toimingud, mis on vajalikud juba võetud kohustuste täitmiseks kohtu või registri ees ja millega ei kaasne vara üleandmist, teatame kliendile lõpetamisest põhjusi nimetamata ning kahtluse korral teatame RAB-ile. Tegelikult osutatud teenuste tasu kuulub maksmisele; osutamata teenuste ettemaks tagastatakse samale kontole, kust see laekus, kui see ei ole sanktsioonirežiimiga keelatud.

5.1.Alamrühm B-1: ELi suure riskiga kolmandate riikide loetelu ja FATFi „hall“ nimekiri (välja arvatud kategooriasse A liigitatud riigid).

5.2.Alamrühm B-2: sanktsioonidest kõrvalehoidmise risk. Riigid, mille kaudu toimub Eurostati, OECD ning Euroopa Komisjoni ja OFACi hoiatuste andmetel märkimisväärne kaupade reeksport ja finantsvoogude liikumine Venemaale ja Valgevenesse või mida kasutatakse Vene ettevõtete ümberpaigutamiseks nii, et säilivad sidemed kategooriaga A.

5.2.1.Selgitus alamrühma B-2 kohta. Riigi kandmine alamrühma B-2 ei tähenda, et kõik selle residendid on seotud sanktsioonidest kõrvalehoidmisega. See tähendab, et sellise kõrvalehoidmise struktuurne risk on neis riikides keskmisest oluliselt suurem ja me oleme kohustatud selle iga kliendi puhul dokumentaalselt välistama. Praktikas on B-2 klientide puhul määravad kolm küsimust: kes on tegelik kasusaaja ja kus ta elab; kust ja kuhu raha liigub; kas tarne- või maksekettes on kategooria A isikuid. Kui kõigile kolmele küsimusele on dokumenteeritud vastus, võetakse klient vastu.

5.3.Alamrühm B-3: piiratud läbipaistvusega offshore-jurisdiktsioonid. Riigid, kus avalik tegelike kasusaajate register puudub või ei ole kättesaadav, nominaalteenused on tavapraktika ning maksuteabe vahetamine on piiratud.

5.4.Alamrühm B-4: Ukraina – osaline piirang. Ukraina kuulub tervikuna kategooriasse C: Ukraina kodanikud, residendid ja äriühingud võetakse vastu tavapärases korras. Tugevdatud hoolsusmeetmeid kohaldatakse üksnes selleks, et kinnitada seoste puudumist okupeeritud territooriumidega (kategooria A) ja sanktsiooni subjektidega: kontrollime äriühingu registreerimis- ja tegeliku tegevuse kohta, tegelike kasusaajate aadresse, vara päritolu okupeeritud territooriumidelt pärast 2014. aastat ning isikute olemasolu Ukraina (RNBO otsused, NAZK portaal) ja ELi sanktsiooninimekirjades.

5.5.Mis täpselt on piiratud. Kategooriaga B olulises seoses olevate isikute ja tehingute puhul võtame kliendi vastu üksnes pärast kõigi punktis 5.6 nimetatud meetmete täitmist. Piirang kehtib samade seoste suhtes, mis on loetletud punktis 4.2 (klient, UBO, kontrollivad isikud, asja vastaspooled, rahaliste vahendite päritolu, maksed).

5.6.Kohustuslikud tugevdatud hoolsusmeetmed (EDD).

• Rahaliste vahendite päritolu

  Sisu

  Asjas ja teenuste eest tasumiseks kasutatavate rahaliste vahendite päritolu dokumentaalne tõendamine: väljavõtted, lepingud, maksudeklaratsioonid

  Vastutaja

  Vastutav jurist

• Vara päritolu

  Sisu

  Tegeliku kasusaaja kogu vara päritolu tõendamine: äritegevuse ajalugu, vara müük, pärand, tulu

  Vastutaja

  Vastutav jurist

• Avalike allikate kontroll (adverse media)

  Sisu

  Negatiivse teabe otsimine kliendi ja tegelike kasusaajate kohta meediast, kohtulahendite andmebaasidest ja registritest vene, inglise ja seotud riigi keeles

  Vastutaja

  Vastavuskontroll

• Kategooriaga A seoste puudumise kinnitamine

  Sisu

  Kliendi kirjalik deklaratsioon ja sõltumatu kontroll: vastaspooled, kontod, tütarettevõtted, personal, maksevood 24 kuu jooksul

  Vastutaja

  Vastavuskontroll

• Vastaspoolte kontroll

  Sisu

  Kliendi peamiste vastaspoolte (10 suurimat käibe järgi) kontroll sanktsiooninimekirjade alusel ja nende jurisdiktsiooni kontroll

  Vastutaja

  Vastavuskontroll

• Dokumentide kontrollimine

  Sisu

  Apostill või konsulaarne legaliseerimine, vandetõlge, kontroll esmastes registrites

  Vastutaja

  Vastutav jurist

• Heakskiit

  Sisu

  Vastavuskontrolli eest vastutava isiku ja juhatuse liikme kirjalik põhjendatud heakskiit

  Vastutaja

  Juhatus

• Seire

  Sisu

  Toimiku läbivaatamine iga 6 kuu järel; sanktsioonide kontroll iga makse ja struktuuri muutumise korral

  Vastutaja

  Vastavuskontroll

• Teenuste piiramine

  Sisu

  Alamrühma B-2 klientidele ei osuta me teenuseid, mis on seotud kahesuguse kasutusega kaupade, logistika, kaubanduse rahastamise ja makseteenustega

  Vastutaja

  Juhatus

5.7.Dokumendid rahaliste vahendite ja vara päritolu tõendamiseks. Sõltuvalt rahaliste vahendite päritolust aktsepteerime: ettevõtlustulu puhul – kolme aasta finantsaruandeid koos audiitori aruande või maksudeklaratsioonidega, ettevõtte kontode väljavõtteid; äri või vara müügi puhul – müügilepingut, makse tõendit, andmeid ostja kohta; töötasu puhul – töölepinguid, palgalehti, maksutõendeid; pärandi või kingituse puhul – notariaalseid dokumente, andmeid pärandaja/kinkija ja tema vara päritolu kohta; dividendide puhul – jaotamisotsuseid ja äriühingu aruandeid; laenude puhul – lepingut, andmeid laenuandja ja tema rahaliste vahendite päritolu kohta. Kategooria B dokumendid võetakse vastu üksnes apostilli või konsulaarse legaliseerimisega ja vandetõlgi tehtud tõlkega eesti või inglise keelde.

5.8.Keeldumine. Kui mõnda punktis 5.6 nimetatud meedet ei ole võimalik täita 30 päeva jooksul alates päringust, klienti vastu ei võeta. Keeldumist ei pea põhjendama.

6.1.Loetelu. Kõik riigid ja territooriumid, mida ei ole liigitatud kategooriasse A ega B, sealhulgas: ELi ja EMP liikmesriigid (FATFi halli nimekirja kantud Bulgaaria puhul – punkti 5.6 meetmetega), Ühendkuningriik, Šveits, USA, Kanada, Austraalia, Uus-Meremaa, Jaapan, Lõuna-Korea, Singapur, Iisrael, Ukraina (punktis 5.4 sätestatud reservatsiooniga).

6.2.Tavapärane kontroll. Kliendi, tegelike kasusaajate ja esindajate isikusamasuse tuvastamine ja kontrollimine, sanktsioonide kontroll, riikliku taustaga isiku kontroll, ärisuhte eesmärgi ja olemuse kindlakstegemine, riski hindamine kliendiks võtmise poliitika maatriksi alusel. Geograafilist tegurit hinnatakse madalaks või keskmiseks.

6.3.Üleminek kategooriasse B muude tegurite tõttu. Kategooriasse C kuulumine ei välista tugevdatud hoolsusmeetmeid muudel alustel: riikliku taustaga isiku staatus, keerukas struktuur, kõrge riskiga tegevus (krüptovara, makseteenused), negatiivne teave, vastaspoolte ebatüüpiline geograafia. Sellistel juhtudel kohaldatakse punkti 5.6 meetmeid.

6.4.Suuremat tähelepanu nõudvad ELi riigid. Mõnda ELi liikmesriiki kasutatakse kategooriate A ja B tegelike kasusaajatega äriühingute registreerimiseks. ELi kuulumine ei kaota tegelike kasusaajate kontrolli: mis tahes ELi riigi äriühingut, mille tegelik kasusaaja on seotud kategooriaga A või B, käsitletakse vastava kategooria järgi. See ei tähenda piiranguid ELi liikmesriikide endi suhtes.

6.5.Ühendkuningriik, Šveits, USA. Need riigid kuuluvad kategooriasse C ja neil on oma sanktsioonirežiimid. Nende riikide klientidega töötades kontrollime lisaks, et tehing on lubatud kliendi riigi sanktsiooniõiguse järgi (Ühendkuningriik, Šveits – SECO, USA – OFAC), sest meie partnerbürood ja klientide pangad on kohustatud seda järgima.

6.6.E-residentsus. Eesti e-residendi staatus ei mõjuta kategooriat: e-residenti hinnatakse kodakondsuse, elukoha ja muude seoste järgi jaotise 7 kohaselt. Kategooria A e-residendi asutatud Eesti äriühing kuulub kategooriasse A; kategooria B e-residendi asutatud äriühing – kategooriasse B.

6.7.Kategoorias A või B elavad ELi kodanikud. ELi riigi kodanikku, kes elab alaliselt kategoorias A (näiteks Venemaal), käsitletakse elukoha järgi kategooriana A, välja arvatud juhul, kui elamine on ajutine (lähetus kuni 12 kuud, säilitades maksuresidentsuse ELis). Kategoorias B elamine toob kaasa kategooria B.

7.1.Füüsilised isikud. Füüsilise isiku seotud jurisdiktsioonid on:

1. 1.kodakondsus (kõik kodakondsused);
2. 2.alalise elukoha riik;
3. 3.maksuresidentsuse riik;
4. 4.riik, kus isik tegeleb peamise ettevõtlus- või töötegevusega;
5. 5.peamise vara ja pangakontode asukohariik.

7.2.Juriidilised isikud. Juriidilise isiku seotud jurisdiktsioonid on:

1. 1.registreerimisriik;
2. 2.tegeliku juhtimise koha riik (direktorid, kontor, personal);
3. 3.iga tegeliku kasusaaja ja kontrolliva isiku seotud jurisdiktsioonid (punkti 7.1 järgi);
4. 4.struktuuri kuuluvate ema-, tütar- ja sõsarettevõtete registreerimisriigid;
5. 5.peamiste vastaspoolte (tarnijad ja ostjad, kelle arvele langeb kokku 70% käibest) ja peamiste maksevoogude riigid;
6. 6.pangakontode asukohariigid.

7.3.Mitu seost. Mitme seotud jurisdiktsiooni korral kohaldatakse neist kõige rangema kategooriat. Seos loetakse oluliseks, kui see ei ole juhuslik ega ajalooline: viie aasta tagune ühekordne tehing olulist seost ei loo; kehtiv konto, vara, vastaspool või elukoht loob.

7.4.Kohaldamise näited.

• Eesti OÜ, direktor ja 100% omanik on Tallinnas elav Saksamaa kodanik, kliendid ELis

  Seotud jurisdiktsioonid

  Eesti, Saksamaa

  Kategooria

  C

  Otsus

  Tavapärane kontroll

• Eesti OÜ, omanik on Venemaa kodanik, kellel on Eesti elamisluba alates 2015. aastast, äri ja kontod üksnes ELis

  Seotud jurisdiktsioonid

  Eesti, Venemaa (kodakondsus)

  Kategooria

  B (p 4.3)

  Otsus

  EDD, juhatuse heakskiit

• Eesti OÜ, omanik on Moskvas elav Venemaa kodanik

  Seotud jurisdiktsioonid

  Eesti, Venemaa

  Kategooria

  A

  Otsus

  Keeldumine

• Leedu äriühing, millest 30% kuulub AÜE äriühingule, mille tegelikku kasusaajat ei ole avalikustatud

  Seotud jurisdiktsioonid

  Leedu, AÜE

  Kategooria

  B

  Otsus

  EDD; UBO avalikustamata – keeldumine

• Ukraina IT-ettevõte Lvivist, asutajad elavad Lvivis

  Seotud jurisdiktsioonid

  Ukraina

  Kategooria

  C (p 5.4)

  Otsus

  Tavapärane kontroll + okupeeritud territooriumidega seoste puudumise kinnitamine

• Tööstusseadmetega kauplev Kasahstani äriühing, peamine ostja on Venemaal

  Seotud jurisdiktsioonid

  Kasahstan, Venemaa (vastaspool)

  Kategooria

  A (vastaspoole järgi)

  Otsus

  Keeldumine

• Briti Ltd, tegelik kasusaaja on Ühendkuningriigi kodanik, struktuur Kaimanisaarte usaldushalduse kaudu

  Seotud jurisdiktsioonid

  Ühendkuningriik, Kaimanisaared

  Kategooria

  B

  Otsus

  EDD; usaldushalduse kõigi soodustatud isikute avalikustamine

• Valgevene kodanik, kellel on Poola elamisluba alates 2021. aastast, vara päritolu – töötasu Poola IT-ettevõttes

  Seotud jurisdiktsioonid

  Poola, Valgevene (kodakondsus)

  Kategooria

  B (p 4.3)

  Otsus

  EDD, juhatuse heakskiit

• Kanada korporatsioon, 100% omanik on Kanada kodanik, arveldused USD-s, kliendid USA-s ja ELis

  Seotud jurisdiktsioonid

  Kanada, USA

  Kategooria

  C

  Otsus

  Tavapärane kontroll

7.5.Dokumendid seotud jurisdiktsiooni kindlaksmääramiseks. Füüsiliste isikute puhul: kõik kehtivad passid ja isikutunnistused, elamisluba, maksuresidentsuse tõend (olemasolu korral), aadressi tõend, mis ei ole vanem kui 3 kuud (kommunaalteenuste arve, pangaväljavõte, elukoha registreering), deklaratsioon kodakondsuste ja residentsuste kohta. Juriidiliste isikute puhul: äriregistri väljavõte, mis ei ole vanem kui 3 kuud, asutamisdokumendid, kontserni struktuuri skeem kuni füüsiliste isikuteni koos riikide äranäitamisega, väljavõte tegelike kasusaajate registrist, juhatuse liikmete nimekiri koos aadressidega, tegeliku kontori aadress ja selle tõend (üürileping), peamiste vastaspoolte loetelu koos riikide äranäitamisega, kõigi kontode pangarekvisiidid. Usaldushalduste ja sihtasutuste puhul: asutamisakt, andmed asutaja, usaldushalduri, kaitsja (protector), soodustatud isikute ja iga kontrolli teostava isiku kohta koos igaühe riigi äranäitamisega.

7.6.Kliendi deklaratsioon. Iga klient allkirjastab kliendiks võtmisel deklaratsiooni geograafiliste seoste kohta (lisa B). Deklaratsioon ei asenda kontrolli, kuid loob lepingulise aluse suhte lõpetamiseks ja kliendi vastutuseks ebaõigete andmete esitamise korral. Klient kohustub teatama meile 10 päeva jooksul igast muudatusest, mis puudutab deklaratsiooni.

8.1.Topeltkodakondsus. Kategooria A riigi ja kategooria C riigi kodakondsusega isikut käsitletakse punkti 4.3 reeglite järgi. Määravad on alaline elukoht, maksuresidentsus ja vara asukoht, mitte pass, mida isik isikusamasuse tuvastamisel kasutab. Teise kodakondsuse varjamine isikusamasuse tuvastamisel on alus keeldumiseks ja suhte lõpetamiseks.

8.2.Ümberasumine kategooriast A või B. Isikuid ja äriühinguid, kes on kategooriast A ümber asunud pärast 2022. aasta veebruari, käsitletakse kategooriana B, kui on täidetud punkti 4.3 tingimused ja on dokumentaalselt tõendatud täielik väljumine äritegevusest kategoorias A (osaluste müük, kontode sulgemine, maksuresidentsuse lõppemine). Ümberasumine ilma kategooria A äritegevusest väljumata – keeldumine. Kategooriast B ümberasumise korral kohaldatakse punkti 5.6 meetmeid.

8.3.Kategooria C äriühingud, kellel on kliente kategoorias A. ELi, Ühendkuningriigi või muu kategooria C riigi äriühingut, kellel on kategoorias A olemasolevaid vastaspooli, käsitletakse vastaspoole kriteeriumi (punkt 7.2) alusel kategooriana A, kui tehingud selliste vastaspooltega ei ole kohaldatavate sanktsioonirežiimide kohaselt täielikult lubatud ega ole lõpetatud. Erand on ELi määrustega otsesõnu lubatud tehingud (näiteks põllumajandustoodete tarned), mis on dokumentaalselt tõendatud; selliseid kliente käsitletakse kategooriana B.

8.4.Krüptovara ning kategooria B VASP-id/CASP-id. Kategoorias B registreeritud või sealt juhitavad krüptovarateenuse osutajad võetakse vastu üksnes juhul, kui neil on samaväärse regulatsiooniga jurisdiktsioonis kehtiv tegevusluba, kõik tegelikud kasusaajad on avalikustatud ja on kinnitatud, et kliendibaas ei hõlma kategooria A residente. Vahetustehingud rublaga või kategooria A residente teenindavate börsidega – keeldumine.

8.5.Transiidiriigid. Kui tehingu struktuurist, kaupade nomenklatuurist või makse marsruudist nähtub, et lõppsaajad on kategooria A isikud, ei ole transiidiriigil tähtsust – kohaldatakse kategooriat A. Tunnused: määruse 833/2014 loeteludesse (VII, XI, XX ja XXIII lisa) kuuluvad kaubad, mille lõppsihtkoht on Euraasia Majandusliidu riikides; maksed sanktsiooninimekirjadesse kantud pankade kaudu; pärast 2022. aasta veebruari loodud vastaspooled, kelle tegelikud kasusaajad on kategooriast A.

8.6.Kahesuguse kasutusega kaubad ja „no-Russia clause“. ELi ekspordipiirangutega hõlmatud kaupadega tehtavates tehingutes nõuame, et lepingutesse lisataks Venemaale (määruse 833/2014 art 12g) ja Valgevenesse (määruse 765/2006 art 8g) reekspordi keelu klausel. Me ei nõusta tehinguid kahesuguse kasutusega kaupade ja „common high priority items“ loeteludesse kuuluvate kaupadega alamrühma B-2 vastaspooltega ilma ekspordiloa ja lõppkasutaja kinnituseta.

8.7.Partnerbürood ja vahendajad. Me ei võta vastu kliente, keda on esitlenud kategooria A vahendajad, ega anna ülesandeid üle kategooria A partnerbüroodele. Kategooria B partnerbürood kaasatakse üksnes pärast nende tegevusloa, regulatiivse staatuse ja oma AML-protseduuride kontrollimist.

8.8.Kaugteenindus. Asjaolu, et kategooria C klient viibib isikusamasuse tuvastamise ajal kategooria A territooriumil (näiteks lähetuses), ei muuda kategooriat, kuid nõuab põhjuste ja rahaliste vahendite päritolu kontrollimist, kui sellest riigist laekuvad maksed.

8.9.Kinnisvara ja vara kategoorias A. Asjaolu, et kliendil või tegelikul kasusaajal on kategoorias A kinnisvara, osalusi või kontosid, mida äritegevuses ei kasutata (näiteks pärast ümberasumist alles jäänud korter), ei ole iseenesest keeldumise alus, kui klient on selle vara avalikustanud, see ei ole meiega tehtavate tehingute rahaliste vahendite allikas ega too struktuuri laekuvat tulu. Selliseid kliente käsitletakse kategooriana B. Sellise vara varjamine on keeldumise alus.

8.10.Töötajad ja personali ümberasumine. Kliendi personali ümberasumisega seotud teenuste (tööload, D-viisad, elamisload) osutamisel kohaldatakse geograafilist kontrolli igale töötajale kui füüsilisele isikule: kategooria A kodakondsusega töötajad võetakse vastu üksnes punkti 4.3 järgimisel ja tingimusel, et tööandja on kategooria C klient ja töösuhe ei ole seotud kategooriaga A. Arvestame Eesti kehtivaid piiranguid viisade ja elamislubade andmisel Venemaa ja Valgevene kodanikele ega võta vastu ülesandeid, mis on kehtivate piirangute tõttu teadaolevalt täitmatud.

8.11.Pärimine, lahutus, kohtuvaidlused. Vaidlustes, mille üks pool on kategooria A isik (näiteks endine abikaasa, pärija, kostjast vastaspool), hindame, kas asja tulemus ei too kaasa vara üleandmist sellisele isikule sanktsioonirežiimi rikkudes. Kategooria C kliendi huvide esindamine kategooria A isiku vastu on lubatud; esindamine, mille tulemusena tehakse väljamakse kategooriasse A, ei ole lubatud, kui väljamakse ei ole sanktsioonirežiimiga lubatud.

8.12.Heategevus- ja mittetulundusorganisatsioonid. Mittetulundusorganisatsioonid, mis tegutsevad kategoorias A või B (humanitaarabi, haridus), võetakse vastu üksnes juhul, kui neil on registreering kategoorias C ja läbipaistev rahastamine kategooriast C, kõik rahaliste vahendite saajad on avalikustatud ja on kinnitatud, et tegevus ei kuulu sanktsioonikeeldude alla. Selliseid kliente käsitletakse kategooriana B sõltumata registreerimisriigist.

8.13.Diginomaadid ja alalise elukohata isikud. Isikute puhul, kellel ei ole alalist elukohta üheski riigis, loetakse seotud jurisdiktsioonideks kodakondsus, maksuresidentsus (kui see on olemas), peamiste kontode asukohariik ja riik, kus isik on viimase 24 kuu jooksul viibinud kõige kauem. Kui ühtki kategooria C riiki ei ole võimalik peamisena kindlaks teha – kategooria B.

9.1.Nimekirjad. Kontroll tehakse järgmiste nimekirjade alusel: ELi finantssanktsioonide koondnimekiri (EU Consolidated Financial Sanctions List), ÜRO koondnimekiri, UK Sanctions List, USA OFAC SDN ja Non-SDN nimekirjad (SSI, CAPTA, NS-MBS), Eesti riiklik nimekiri (olemasolu korral), Ukraina sanktsiooninimekiri (RNBO otsused, NAZK portaal) – Ukrainaga seotud klientide puhul, riikliku taustaga isikute ja negatiivse teabe (adverse media) nimekirjad.

9.2.Keda me kontrollime. Klienti, kõiki tegelikke kasusaajaid, juhatuse liikmeid ja esindajaid, osanikke, kelle osalus on 10% või rohkem, asja peamisi vastaspooli ning meie arvete maksjaid.

9.3.Sagedus.

9.4.Vahendid. Kasutatakse kommertslikku sanktsioonide kontrolli süsteemi, mis võimaldab hägusotsingut (fuzzy matching) transliteratsioonide, sünniaegade ja identifikaatorite järgi ning logib tulemused. Mis tahes vaste korral tehakse käsitsi kontroll esmaste nimekirjade alusel.

9.5.Valepositiivsed vasted. Nime kokkulangevus ilma sünniaja, kodakondsuse ja identifikaatorite kokkulangevuseta tunnistatakse valepositiivseks üksnes pärast seda, kui vastavuskontrolli eest vastutav isik on selle dokumenteeritult kontrollinud. Valepositiivse vaste otsus kantakse koos põhjendusega toimikusse.

9.6.Eskaleerimine. Kinnitatud vaste edastatakse viivitamata vastavuskontrolli eest vastutavale isikule ja juhatuse liikmele. Töö asjas peatatakse. Klienti põhjustest ei teavitata (teavitamiskeeld ehk tipping-off, RahaPTS § 51).

9.7.Külmutamine ja teavitamine. Kui klientide või vastaspoolte hulgas tuvastatakse sanktsiooni subjekt või kui meie valduses on sellise isiku varaga seotud rahalisi vahendeid või dokumente, me:

1. 1.lõpetame viivitamata kõik toimingud, mis võivad kaasa tuua vara või majandusressursside üleandmise (rahvusvahelise sanktsiooni seadus);
2. 2.teavitame viivitamata (RSanS § 19 lg 1, § 21 lg 1) Rahapesu Andmebürood (RAB) kui finantssanktsioonide kohaldamise üle järelevalvet tegevat asutust ning vajaduse korral Välisministeeriumi;
3. 3.säilitame kõik dokumendid ja kirjavahetuse;
4. 4.ei jätka tööd enne pädeva asutuse loa saamist või sanktsioonide tühistamist.

9.8.Teade kahtlusest. Rahapesu, terrorismi rahastamise või sanktsioonidest kõrvalehoidmise kahtlus – sealhulgas katse varjata seost kategooriaga A – on alus teate esitamiseks RAB-ile (RahaPTS § 49; finantssanktsiooni rikkumise või sellest kõrvalehoidmise kahtluse korral – RSanS § 19 ja § 21 lg 3–4) sõltumata sellest, kas klient võeti vastu.

9.9.Dokumenteerimine. Iga kontrolli tulemusi (kuupäev, nimekirjad, nimekirjade versioonid, kontrollitud isikud, tulemus, valepositiivse vaste otsus koos põhjendusega) säilitatakse kliendi toimikus 5 aastat pärast ärisuhte lõppemist (RahaPTS § 47) ning need esitatakse nõudmisel RAB-ile, Finantsinspektsioonile ja kohtutele. Kliendile kontrolli tulemusi ei avaldata, välja arvatud kontrolli tegemise fakti kinnitamine.

9.10.Koolitus. Kõik kliendiks võtmises osalevad töötajad läbivad sanktsiooniõiguse ja käesoleva poliitika koolituse tööle asumisel ja seejärel igal aastal, samuti sanktsioonirežiimide iga olulise muudatuse korral. Vastavuskontrolli eest vastutav isik peab koolituste registrit.

10.1.Eskaleerimine. Kui vastutav jurist ei saa klienti üheselt kategooriasse liigitada, antakse küsimus vastavuskontrolli eest vastutavale isikule üle koos lühikese memorandumiga: tuvastatud seotud jurisdiktsioonid, kohaldatavad kriteeriumid, puuduvad dokumendid, kavandatav otsus. Vastavuskontrolli eest vastutav isik teeb otsuse 5 tööpäeva jooksul või küsib täiendavaid dokumente.

10.2.Juhatuse otsus. Kõik punkti 4.3 kohaldamise juhud (erandid kategooriast A) ja kõik kategooria B-2 klientide vastuvõtmised kinnitab juhatus kirjalikult. Otsuse protokoll sisaldab: kliendi seoste kirjeldust, rakendatud EDD-meetmeid, jääkriski hinnangut, vastuvõtmise tingimusi (teenuste piiramine, seire sagedus), läbivaatamise tähtaega. Otsus, millest puudub vähemalt üks neist elementidest, on kehtetu.

10.3.Kõrvalekaldumise keeld. Kellelgi Averiumis, sealhulgas juhatuse liikmetel, ei ole õigust võtta vastu kategooria A klienti väljaspool punktis 4.3 sätestatud erandeid ega kalduda kategooria B puhul kõrvale punkti 5.6 meetmetest. Äriline huvi, tasu suurus, partneri soovitus ega tutvuse pikkus ei ole kõrvalekaldumise alus. Töötaja, kes saab korralduse käesolevast poliitikast kõrvale kalduda, on kohustatud keelduma ja teatama sellest vastavuskontrolli eest vastutavale isikule.

10.4.Arvestus. Kõik geograafilistel alustel tehtud keeldumised kantakse keeldumiste registrisse koos kuupäeva, kategooria, aluse ja võimaliku kahtluse tunnusega (et hinnata RAB-ile teatamise vajadust). Vastavuskontrolli eest vastutav isik analüüsib registrit kord kvartalis, et tuvastada tüpoloogiaid ja kõrvalehoidmise katseid (näiteks korduvad pöördumised seotud isikute kaudu).

11.1.Erakorralise läbivaatamise käivitajad. Liigitus vaadatakse läbi 10 tööpäeva jooksul pärast:

• suure riskiga kolmandate riikide loetelu muutva uue ELi delegeeritud määruse avaldamist;
• FATFi ajakohastatud avalduste avaldamist (veebruar, juuni, oktoober);
• uute ELi, ÜRO, Ühendkuningriigi või USA sanktsioonirežiimide kehtestamist või kehtivate režiimide olulist muutmist;
• Euroopa Komisjoni, OFACi või BIS-i hoiatuste avaldamist sanktsioonidest kõrvalehoidmise kohta, milles nimetatakse uusi riike;
• RahaPTS-i või RSanS-i muudatusi;
• töö käigus konkreetse riigiga seotud uue olulise riski tuvastamist.

11.2.Korraline läbivaatamine. Vastavuskontrolli eest vastutav isik vaatab dokumendi läbi vähemalt kord kvartalis ja esitab juhatusele aruande muudatuste kohta. Juhatus kinnitab uue redaktsiooni.

11.3.Üleminekuperiood. Riigi viimisel rangemasse kategooriasse läbivad olulise seosega olemasolevad kliendid 60 päeva jooksul erakorralise kontrolli; kategooriasse A viimisel lõpetatakse ärisuhted kliendiks võtmise poliitikas sätestatud korras. Vähem rangesse kategooriasse viimisel jäävad kehtivad meetmed kehtima kuni toimiku korralise ajakohastamiseni.

11.4.Avaldamine. Kehtiv redaktsioon avaldatakse veebilehel averium.ee. Kliendi vastuvõtmise kuupäeval kehtinud redaktsiooni säilitatakse kliendi toimikus.

12.1.Käesolev dokument on kliendiks võtmise poliitika lisa ja seda kohaldatakse koos sellega. Kliendiks võtmise poliitika määrab kindlaks üldise korra, dokumendid, riskimaatriksi ja heakskiitmise korra; käesolev dokument – selle maatriksi geograafilise teguri.

12.2.Kategooriasse A liigitamine toob kaasa tingimusteta keeldumise kliendiks võtmise poliitika jaotise 4 alusel. Kategooriasse B liigitamine toob kaasa tugevdatud hoolsusmeetmed kliendiks võtmise poliitika jaotise 5 alusel koos käesoleva dokumendi punkti 5.6 meetmetega. Kategooria C vastab tavapärasele kontrollile.

12.3.Dokumentide omavahelise vastuolu korral kohaldatakse rangemat reeglit.

12.4.Käesoleva dokumendi kohaldamisega seotud küsimused palume saata vastavuskontrolli eest vastutavale isikule: info@averium.ee.

Deklaratsiooni allkirjastavad kliendiks võtmisel kliendi esindaja ja iga tegelik kasusaaja ning seda ajakohastatakse iga muudatuse korral. Deklaratsioon sisaldab järgmisi välju:

• Nr 1

  Väli

  Füüsilise isiku kõik kodakondsused / juriidilise isiku registreerimisriik

  Selgitus

  Sealhulgas kodakondsused, mille passiga isik ei ole isikusamasust tuvastanud

• Nr 2

  Väli

  Alalise elukoha riik ja elamise kestus / tegeliku juhtimise riik

  Selgitus

  Koos aadressiga

• Nr 3

  Väli

  Maksuresidentsuse riigid

  Selgitus

  Koos maksukohustuslase numbritega

• Nr 4

  Väli

  Pangakontode asukohariigid (isiklikud ja ettevõtte kontod)

  Selgitus

  Pank, riik

• Nr 5

  Väli

  Olulise vara asukohariigid (kinnisvara, osalused, väärtpaberid)

  Selgitus

  Märkides, kas vara kasutatakse äritegevuses

• Nr 6

  Väli

  Kontserni äriühingute ja nende äriühingute registreerimisriigid, milles isikul on 10% või suurem osalus

  Selgitus

  Lisatakse struktuuri skeem

• Nr 7

  Väli

  Peamiste vastaspoolte (70% käibest) ja maksevoogude riigid

  Selgitus

  Viimase 24 kuu kohta

• Nr 8

  Väli

  Seosed kategooriaga A: kodakondsus, elukoht, äritegevus, vara, vastaspooled, töötajad, maksed – praegu või viimase 3 aasta jooksul

  Selgitus

  Üksikasjalik kirjeldus, kui seoseid on

• Nr 9

  Väli

  Seosed Ukraina okupeeritud territooriumidega pärast 2014. aastat

  Selgitus

  Vara, äritegevus, elukoht

• Nr 10

  Väli

  Isiku, tema pereliikmete ja lähedaste kaastöötajate riikliku taustaga isiku staatus

  Selgitus

  Märkides ametikoha ja riigi

• Nr 11

  Väli

  Isiku või temaga seotud isikute kandmine mis tahes riigi sanktsiooninimekirjadesse praegu või varem

  Selgitus

  Märkides nimekirja ja staatuse

• Nr 12

  Väli

  Andmete õigsuse kinnitus ja kohustus teatada muudatustest 10 päeva jooksul

  Selgitus

  Allkiri, kuupäev

• 22.10.2026

  Redaktsioon

  1.0

  Muudatus

  Esimene redaktsioon. ELi loetelu määruste (EL) 2026/46 ja 2026/83 järgi (alates 29.01.2026); FATFi nimekirjad 19.06.2026 avalduste järgi (FATFi järgmine täiskogu istung – 28.–30.10.2026); ELi/ÜRO/Ühendkuningriigi/USA sanktsioonirežiimid redaktsiooni kuupäeva seisuga

  Kinnitaja

  Averium Consulting OÜ juhatus